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- Otras formas de guardar efectivo
- Otras formas de guardar efectivo
Para llevar clave
- Con mayor frecuencia, las empresas mantienen su efectivo en cuentas bancarias comerciales o en fondos del mercado monetario de bajo riesgo. Estas partidas aparecerán en el balance de la empresa como 'efectivo y equivalentes de efectivo'. La compañía también puede mantener una pequeña cantidad de efectivo, dinero en efectivo - en su oficina para gastos menores relacionados con la oficina o viáticos.
Donde se guarda el otro efectivo
La compañía también puede mantener una pequeña cantidad de efectivo en su oficina para gastos menores relacionados con la oficina. Estas pequeñas cantidades de efectivo que se mantienen en las instalaciones para el uso diario se denominan efectivo menor y también se registrarán en la cuenta de efectivo en el balance general.
Los equivalentes de efectivo que una empresa puede llevar en sus libros son inversiones a corto plazo que son altamente líquidas. Los equivalentes de efectivo se consideran como efectivo simplemente porque pueden liquidarse rápidamente y convertirse en efectivo a un precio justo en cuestión de días.
Otras formas de guardar efectivo
La cuenta de equivalentes de efectivo de una empresa contiene todas y cada una de las inversiones a corto plazo que se pueden vender a un precio razonable para proporcionar el efectivo necesario dentro de un corto tiempo de respuesta. Por lo tanto, si una empresa desea utilizar algunos de sus equivalentes de efectivo para pagar algunas de sus facturas, tiene la opción de vender algunos de sus equivalentes de efectivo y utilizar los ingresos para lograr este objetivo. Ejemplos de equivalentes de efectivo incluyen cuentas del mercado monetario y letras del Tesoro, también llamadas letras T.
Una cuenta del mercado monetario es muy similar a una cuenta bancaria, pero el interés que una empresa puede ganar en esta cuenta es ligeramente mayor. Puede haber algunas restricciones impuestas a la empresa para usar una cuenta del mercado monetario, como un número máximo de transacciones dentro de la cuenta durante un período específico, o incluso requisitos mínimos de depósito.
Las letras del Tesoro también pueden proporcionar a la compañía otra alternativa para mantener en efectivo una cuenta bancaria regular. Las facturas T son emisiones de deuda del gobierno que se venden a intervalos periódicos. Como las facturas T pueden ser revendidas dentro de un mercado público en cualquier momento por la compañía, son altamente líquidas, lo que les permite clasificarse también como equivalentes de efectivo.
