¿Qué es un annuitant?
Un anualista es un individuo que tiene derecho a cobrar los pagos regulares de una pensión o una inversión de anualidad. El beneficiario puede ser el titular del contrato u otra persona, como un cónyuge sobreviviente. Las anualidades generalmente se consideran suplementos de ingresos de jubilación. Pueden estar vinculados a un plan de pensiones para empleados o un producto de seguro de vida. El tamaño de los pagos generalmente está determinado por la esperanza de vida del beneficiario, así como por la cantidad invertida.
Para llevar clave
- Un anualista es un inversionista o un beneficiario del plan de pensiones que tiene derecho a recibir los pagos regulares de una pensión o una inversión de anualidad. El anualista puede ser elegible para una anualidad diferida o una anualidad inmediata. Una anualidad diferida generalmente es una inversión de jubilación similar a una IRA o 401 (k).
Comprender a los beneficiarios
Una anualidad es un pago regular de un ingreso garantizado de por vida o por un número específico de años. Un beneficiario puede ser un funcionario público jubilado que recibe un plan de pensiones o un inversionista que ha pagado una suma de dinero a una compañía de seguros a cambio de un suplemento de ingresos regular.
Dependiendo de los detalles del contrato, el propietario de una anualidad puede nombrar uno o más anualistas, como un cónyuge y un padre anciano, o puede concertar una anualidad conjunta. El beneficiario también puede hacer arreglos para que los pagos se transfieran a un cónyuge sobreviviente si surge la necesidad. En cualquier caso, el beneficiario debe ser una persona, no una empresa o un fideicomiso.
El monto de los pagos a un beneficiario se basa en la edad y la expectativa de vida del individuo, y la edad y la expectativa de vida de cualquier beneficiario. Por ejemplo, si el anualista tiene 65 años, pero la anualidad es transferible a su esposa de 60 años si ella lo sobrevive, la compañía de seguros calculará que realizará pagos mensuales durante aproximadamente 24 años, que es la esperanza de vida de una mujer de 60 años.
La mayoría de las anualidades se gravan como ingresos regulares.
En otra variación más, una anualidad puede ser por un término de "más de vida". Es decir, los pagos continuarán durante toda la vida del beneficiario y luego se transferirán a un cónyuge sobreviviente por un período de tiempo específico.
Tipos de anualidades
Hay muchas variaciones de anualidad, pero se pueden reducir a dos tipos básicos:
- Una anualidad diferida es un vehículo de ahorro para la jubilación. El beneficiario invierte dinero regularmente a lo largo del tiempo a cambio de un suplemento de ingresos en la jubilación. Muchos planes de pensiones de empresas están estructurados de esta manera. Una anualidad inmediata es exactamente lo que parece. El beneficiario paga una suma global de dinero a cambio de una serie de pagos que comienzan de inmediato y se pagan de por vida o por un período específico de tiempo. La última opción se denomina término cierta anualidad.
Impuestos a los pensionados
Las anualidades generalmente se gravan como ingresos. Además, un beneficiario anual que recibe una distribución de un plan de pensiones antes de los 59 años y medio de edad puede ser obligado a pagar una multa del 10% por retiro anticipado.
