¿Qué es una unidad de anualidad?
Una unidad de anualidad es una unidad de acumulación para la cual el anualista ha anualizado su contrato. Esta es una subcuenta de la anualidad acumulada total del jubilado. Estas unidades representan una parte fija de la propiedad de la cartera de cuentas de la aseguradora y son diferentes en aspectos clave de las partes de fondos mutuos.
Para llevar clave
- Una unidad de anualidad representa el tiempo acumulado durante un contrato de anualidad. El UAV, que representa el valor de la unidad acumulada, muestra cuánto vale cada unidad de anualidad. Las unidades de acumulación se convierten en unidades de anualidad una vez que el asegurado quiere comenzar a hacer retiros.
Cómo funciona una unidad de anualidad
Cuando una persona asegurada cambia de acumular riqueza a gastar sus ahorros, comienza a recurrir a su dinero ahorrado para financiar su jubilación. Mientras ahorraba, la parte asegurada ha realizado pagos periódicos a su compañía de seguros de vida para comprar acciones de propiedad de una cartera muy grande administrada por la aseguradora.
Las anualidades se producen cuando el asegurado quiere comenzar a retirar dinero, por lo que convierten sus ahorros totales acumulados para comenzar a pagarles sus ingresos. Para lograr esto, la parte asegurada compra unidades de anualidad con el dinero que anteriormente se guardaba como unidades de acumulación. Piense en esto como una medida contable para determinar su propiedad proporcional de su cuenta separada.
Lo que significan los números
Las subcuentas de anualidades se parecen a los fondos mutuos, pero hay una diferencia entre ellos y lo que tiene que ver principalmente con cómo se calculan sus valores. La compañía de inversión Fidelity lo explica así: "El valor del activo neto, o NAV, es el valor de cada acción del fondo mutuo. Ese valor, que se recalcula cada día que el mercado de valores está abierto, se determina dividiendo los activos totales menos todos los pasivos por el número de acciones en circulación cada día.
"El valor de la unidad de acumulación, o AUV, es el valor de cada unidad dentro de la Cuenta Variable; este valor se recalcula cada día que el mercado de valores está abierto. El AUV tiene en cuenta el rendimiento diario del fondo subyacente medido por el cambio del NAV más el impacto de cualquier distribución, como ganancias de capital e ingresos por dividendos, menos los cargos diarios por cuenta separada de la anualidad. Dado que el valor de las unidades que posee ya representa su 'participación' en esta actividad, no verá ninguna de las distribuciones informadas por separado en su declaración de anualidad ".
Otro giro es que con los fondos mutuos, puede haber distribuciones de ganancias de capital y dividendos trimestrales o anuales, pagados directamente al accionista. Con la mayoría de las anualidades, la compañía emisora es el accionista y estas distribuciones disminuyen el valor del activo neto del fondo y aumentan el número de acciones.
"Cuando se produce una distribución, el valor liquidativo del fondo disminuirá y el número de acciones aumentará, pero el valor unitario de cada subcuenta no cambiará", afirmó Fidelity.
