Si. El SEP IRA es solo un IRA tradicional que recibe contribuciones del empleador SEP, y funciona según las mismas reglas.
Solo para aclarar:
- Una cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional es un plan de ahorro a largo plazo que permite a una persona o pareja con ingresos imponibles invertir una parte del ingreso bruto anual hasta un máximo establecido cada año. Ese dinero no está sujeto al impuesto sobre la renta en ese año, y el dinero no está sujeto a impuestos a medida que se acumula de año en año. Cuando el titular de la cuenta se retira y comienza a retirar dinero, está sujeto a impuestos como ingreso ordinario. Una IRA del Plan de autoempleo (SEP) es una variación diseñada para autónomos y propietarios de pequeñas empresas con al menos un empleado. A diferencia de una IRA tradicional, un empleado no puede contribuir al fondo. Pero el empleador puede contribuir al fondo de un empleado, así como a su propio fondo.
El SEP IRA está diseñado para ser fácil de configurar y flexible para usar. Por ejemplo, un empleador puede decidir al final del año si desea hacer una contribución y cuánto. (El empleador no puede contribuir solo a su propio fondo, sino que también debe hacer una contribución a los fondos de los empleados elegibles).
Para llevar clave
- Una IRA SEP es un tipo de IRA tradicional diseñada para autónomos y propietarios de pequeñas empresas. Al igual que con cualquier IRA tradicional, puede convertir la cuenta en una cuenta Roth IRA. Recuerde, deberá pagar impuestos sobre la renta para ese año fiscal sobre el saldo completo.
Comprensión de la SEP IRA
Al igual que una IRA tradicional, una SEP IRA se puede abrir en casi cualquier banco, institución financiera, empresa de inversión personal o plataforma de negociación en línea. Hay disponible una gran variedad de opciones de inversión, desde fondos de bonos conservadores hasta fondos de acciones de crecimiento agresivo.
Sin embargo, esta no es una cuenta cualquiera. Es una cuenta IRA especial, y lo que la hace especial es que está respaldada por el Servicio de Impuestos Internos como un vehículo de ahorro para la jubilación con beneficios fiscales aprobados por el gobierno federal.
El IRA es, por definición, un vehículo de ahorro con impuestos diferidos. Hay beneficios para usted y sus empleados:
Para convertir una SEP IRA, comuníquese con la institución financiera que administra el dinero. Puede transferir el dinero allí o en cualquier otra compañía que ofrezca IRA.
Los impuestos sobre el dinero aportado a la cuenta se retrasan hasta que se retira el dinero, presumiblemente después de la jubilación. Su renta imponible, y la de sus empleados, se reduce para ese año. Por lo tanto, el impacto real en su ingreso neto es menor de lo que hubiera sido si simplemente hubiera abierto una cuenta de ahorros para guardar su dinero. Además, no está sujeto a impuestos sobre las ganancias de un año a otro. Todos los impuestos se deben solo cuando retira dinero.
Un IRA tradicional se llama "tradicional" para distinguirlo del otro tipo principal de IRA, el Roth.
Conversión de una SEP IRA a una Roth IRA
Una Roth IRA tiene una diferencia principal con respecto a una IRA tradicional: los impuestos se pagan por adelantado. Es decir, usted paga ganancias después de impuestos, sin obtener una deducción fiscal inmediata. Pero nunca debe impuestos sobre ese dinero, principal o ganancia, cuando retira el dinero después de la jubilación.
Cuando convierte cualquier cuenta IRA tradicional, incluida una cuenta IRA SEP, a una cuenta Roth, debe impuestos sobre el saldo en ese año fiscal. Esto se considera una buena planificación de la jubilación, si puede pagar los impuestos ahora en lugar de pagarlos más adelante, después de retirarse. Esto es especialmente cierto si espera estar en una categoría impositiva más alta después de jubilarse.
Otro beneficio del Roth IRA es que no se le exigirá que realice retiros anuales mínimos, como ocurre con un IRA tradicional. El IRS ya ha tomado su corte y, por lo tanto, no le importa si usa el dinero o cuándo lo usa.
Finalmente, el Roth IRA no tiene penalidades por retiro anticipado. Si absolutamente debe incursionar en su cuenta de jubilación antes de jubilarse, puede hacerlo.
Cómo
Para realizar la conversión a una cuenta Roth IRA, comuníquese con la institución financiera que administra su SEP u otra cuenta IRA tradicional. En IRS-speak, este es el administrador de la cuenta. Puede transferir el dinero a una cuenta Roth en esa institución o en otro lugar si lo desea.
En cualquier caso, asegúrese de solicitar una transferencia. No quieres que ese dinero sea pagado en tus manos. Incluso si no lo usa, podría enfrentar multas por retiro anticipado.
