Tabla de contenido
- Considere sus necesidades de ingresos
- Plan para aumentar los costos de atención médica
- Sobrevivir a tus ahorros
- Considere las implicaciones fiscales
- Establecer un fideicomiso
- Elija inversiones sabiamente
- Cómo dejar tu legado
- Detalles legales de planificación patrimonial
- La línea de fondo
Decidir si dejar una herencia para sus hijos afecta la cantidad que ahorra, los planes de jubilación que elige y cómo toma las distribuciones de planes de jubilación calificados. Sin embargo, más allá de su deseo de dejar algo de riqueza a sus hijos (o no), hay algunos problemas financieros personales esenciales a tener en cuenta.
Considere sus necesidades de ingresos
Algunos jubilados regalan por error sus ahorros de jubilación sin considerar sus propias necesidades de ingresos. Antes de hacer regalos a otros, es importante evaluar cuánto gastar en usted mismo. Las calculadoras de jubilación como las disponibles en Dinkytown.net pueden ayudarlo a determinar cuánto necesita ahorrar y cuánto puede retirar cada año una vez que se jubile.
Asegúrese de tener en cuenta el impacto de la inflación y los impuestos y mantenga una cartera diversificada de inversiones de crecimiento e ingresos que puedan ayudar a su cartera a mantenerse al día con la inflación.
Plan para aumentar los costos de atención médica
Los mayores riesgos para sus ingresos de jubilación y la herencia de sus hijos son enfermedades inesperadas y altos costos de atención médica. Los programas gubernamentales a menudo son de poca ayuda cuando se trata de pagar hogares de ancianos y otras formas de atención médica a largo plazo. Medicare cubre las estadías en hogares de ancianos por un período de tiempo muy limitado, y Medicaid requiere que gaste casi todo su dinero antes de pagar la atención a largo plazo. No puede simplemente transferir activos a miembros de la familia para calificar para Medicaid, ya que el programa restringe los beneficios si las transferencias de activos se realizaron varios años antes de la estadía en un hogar de ancianos.
Algunas personas protegen sus activos de los costos de enfermedades catastróficas con una póliza de seguro de atención a largo plazo, que se puede comprar individualmente, a través de un agente de seguros o mediante un plan grupal con un empleador. Sin embargo, estas políticas son muy caras y tienen una serie de limitaciones de cobertura, por lo que debe considerarlas cuidadosamente.
Sobrevivir a tus ahorros
¿Qué pasa si sobrevive su fondo de jubilación? Cuando tienes más de 90 años, tus hijos y nietos pueden celebrar cada cumpleaños con gratitud. Pero si ha gastado sus ahorros, también pueden estar pagando algunas o todas sus facturas. Con mayores expectativas de vida, es importante tratar de administrar los retiros del plan de jubilación para evitar agotar los activos durante su vida.
Como solución, puede comprar una anualidad inmediata con parte de su dinero de jubilación para asegurarse de recibir una cantidad garantizada durante al menos el tiempo que viva. Ciertos planes de pensión y jubilación pueden permitirle extender los pagos por encima de las expectativas de vida individuales o conjuntas en lugar de recibir los ingresos como una suma global.
Considere las implicaciones fiscales
Además, tenga en cuenta que si hereda una cuenta IRA, es posible que tenga que cumplir con ciertas reglas sobre cuándo tomar distribuciones. En virtud de la Ley de mejora de la jubilación de cada comunidad (SECURE) de 2019, los beneficiarios no conyugales de una IRA deben distribuir por completo todas las cantidades que se mantienen en la IRA al final del décimo año calendario posterior al año de la muerte del propietario de la IRA..
Esta regla elimina lo que antes se llamaba "IRA de estiramiento", una táctica de planificación financiera que permitía a los beneficiarios estirar sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) sobre su expectativa de vida y extender el estado de impuestos diferidos de un IRA heredado. Las excepciones a esta regla de la Ley SECURE son los beneficiarios designados como el cónyuge sobreviviente, un hijo del propietario del IRA que no ha alcanzado la mayoría de edad, personas discapacitadas o con enfermedades crónicas, y personas que no son más de 10 años más jóvenes que el propietario del IRA.
Establecer un fideicomiso
En ciertas situaciones, puede tener sentido establecer un fideicomiso para controlar las distribuciones de la herencia al cónyuge e hijos sobrevivientes. Si usted o su cónyuge tienen hijos de relaciones anteriores y no tienen un acuerdo prenupcial, los fideicomisos pueden garantizar que se transfieran activos específicos a los hijos designados.
Los niños que están bien pueden preferir que conserven cada centavo de sus ahorros en lugar de distribuirlos durante su vida. Discuta la transferencia de su patrimonio con ellos.
Elija inversiones sabiamente
Aquellos con propiedades muy grandes pueden esperar que los niños pasen los bienes heredados a los nietos. Una cartera diseñada para durar varias generaciones debería crecer, preservar el capital y generar ingresos con inversiones como crecimiento y renta variable y una cartera de bonos escalonados. Los herederos que deseen que una sucesión dure varias generaciones deben retirar ingresos únicamente y evitar caer en el capital.
Calcule la cantidad de herencia que le dejará a sus hijos considerando la inflación, así como los años de crecimiento compuesto de la inversión.
Cómo dejar tu legado
Una vez que haya considerado todas sus opciones, existen varios métodos para transferir fondos a sus seres queridos.
Activos de regalo
Regalar activos es una forma de permitir que sus seres queridos hagan uso de su dinero mientras aún está vivo. Los obsequios que califican para la exclusión anual del impuesto sobre obsequios, a menudo llamados "obsequios de exclusión anual", están completamente libres de impuestos y no requieren la presentación de una declaración de impuestos sobre obsequios.
Se aplica una exclusión anual por separado a cada persona a quien le hace un regalo. A partir de 2020, la exclusión anual es de $ 15, 000. Si bien los destinatarios de los obsequios no recibirán un aumento en el costo, las ganancias de capital se gravarán a su tasa aplicable, que puede ser inferior a la suya.
Algunas personas obsequian a sus hijos o nietos utilizando cuentas de custodia establecidas en virtud de la Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA) o la Ley Uniforme de Regalos a Menores (UGMA). Sin embargo, dependiendo de los ingresos ganados del beneficiario y el estado como estudiante, las ganancias en la cuenta pueden estar sujetas a la tasa impositiva del donante en lugar de la tasa del niño. Otros simplemente abren una cuenta conjunta con el niño menor o compran bonos de ahorro a nombre del niño.
Los legados realizados a organizaciones benéficas no están sujetos a ninguna limitación y son deducibles de los ingresos ordinarios.
Crear un fideicomiso
Los fideicomisos protegen los intereses de sus hijos, y los activos en ellos evitan la legalización (que mantiene la privacidad). Puede designar a una empresa, como la que lo ayudó a construir el fideicomiso, u otra persona con conocimientos y confianza como administrador para administrar los activos y controlar las distribuciones del fideicomiso.
Un fideicomiso irrevocable se considera un regalo, por lo que no puede controlarlo ni recuperarlo. Sin embargo, con un fideicomiso de vida revocable, usted es propietario y controla los activos mientras está vivo, luego pasan a los beneficiarios como parte de su patrimonio.
Diferir ingresos
Las cuentas de jubilación, como las cuentas IRA deducibles y los planes 401 (k) difieren los impuestos sobre las ganancias de capital, los intereses o los dividendos de las inversiones hasta que se retire el dinero, cuando se grava como ingreso ordinario. Si anticipa estar en un tramo impositivo más alto al momento de la jubilación de lo que está ahora, una Roth IRA no deducible permite que las ganancias se acumulen libres de impuestos, y no hay impuestos sobre los retiros.
Seguro de vida o anualidades variables con impuestos diferidos
Con el seguro de vida, sus beneficiarios reciben los ingresos libres de impuestos, sin tener que pasar por sucesiones o preocuparse por las fluctuaciones del mercado de valores. Las anualidades fijas o variables le permiten participar en el mercado de valores a través de fondos mutuos o inversiones de renta fija y también tienen un componente de seguro de vida. Sin embargo, estas políticas a menudo conllevan cargos y tarifas ocultos, por lo que es importante darse una vuelta y estudiarlas detenidamente.
Además, la Ley SECURE ha hecho que las anualidades que se mantienen en un plan 401 (k) sean portátiles. Esto significa que las personas que heredan una anualidad que es parte de un 401 (k) pueden transferir la anualidad a otro plan directo de administrador a administrador. Esto elimina la necesidad de que el beneficiario liquide inmediatamente la anualidad, lo que podría desencadenar cargos y tarifas de rescate.
Detalles legales de planificación patrimonial
Asegúrese de cuidar los detalles legales para asegurarse de que su plan de sucesión funcionará de la manera que desea. Un abogado de bienes o un planificador financiero que se especialice en planificación de bienes puede ser útil para comprender estos detalles aún más.
Beneficiarios
- Revise los beneficiarios en todas las cuentas. El cambio de beneficiarios puede requerir el consentimiento de su cónyuge. Enumere los beneficiarios secundarios en caso de que su beneficiario primario fallezca antes que usted. Sus cuentas de jubilación pasan a los beneficiarios sin pasar por el tribunal de sucesiones, pero si deja una cuenta de jubilación en su patrimonio, puede que tenga que pasar por un proceso de sucesión antes de que los activos puedan distribuirse.
Legalización de un testamento
- Conozca las leyes de sucesiones en su estado. Las cuentas de inversión sin un copropietario o un beneficiario documentado pueden tener que pasar por un testamento para cambiar la propiedad, un proceso potencialmente largo y costoso.
Testamentos
- Elabore un testamento. Morir sin un testamento (llamado "intestado moribundo") significa que la ley estatal determina cómo se dividen sus inversiones entre parientes. Si no tiene parientes vivos ni testamento, sus activos regresan a su estado de residencia.
La línea de fondo
Las sugerencias anteriores pueden no ser adecuadas para todos, por lo que es importante consultar a un abogado o asesor fiscal para determinar cuál tiene más sentido para usted. Evaluar las opciones de distribución para sus ahorros ayudará a garantizar que se cumplan sus deseos y maximizar la flexibilidad para sus herederos.
