¿Qué son las ganancias cubiertas?
Las ganancias cubiertas se refieren al monto total de la paga de un empleado que cuenta para el cálculo de los beneficios de jubilación. En general, la mayor parte de las ganancias cubiertas proviene del salario base de un empleado, aunque ocasionalmente también intervienen otros tipos de compensación.
En los Estados Unidos, la Administración del Seguro Social utiliza los ingresos cubiertos para determinar los beneficios del Seguro Social. Las ganancias cubiertas también determinan la cantidad de impuestos de seguridad social que las personas pagan antes de la jubilación.
Cómo funcionan las ganancias cubiertas
Los ingresos cubiertos generalmente incluyen la mayoría de los tipos de ingresos salariales y cualquier ingreso de trabajo por cuenta propia. Algunas excepciones incluyen ganancias de ciertos gobiernos estatales y locales, así como de ferrocarriles. Los beneficios de jubilación, ya sea del Seguro Social o de los planes de pensión, dependen de los ingresos de los trabajadores durante un número específico de años, así como del monto total pagado para el plan de jubilación durante ese período.
Por qué importan las ganancias cubiertas
Las ganancias cubiertas entran en juego cuando los trabajadores están tratando de averiguar cuándo jubilarse y recibir los máximos beneficios, ya sea del Seguro Social o de una pensión.
Por ejemplo, los ingresos cubiertos para fines del Seguro Social aprovechan una fórmula que utiliza 35 años de ingresos, cada uno indexado a un año en particular. Conocer la fórmula es mucho menos importante que saber que los beneficios dependen de los últimos 35 años que trabajó un empleado, incluso si ese trabajo tuvo lugar después de la jubilación o después de reclamar beneficios. También es importante saber que solo las ganancias hasta cierto límite anual cuentan para cualquier beneficio futuro. Para 2020, este límite es de $ 137, 700 ($ 132, 900 para 2019).
En algunos casos, trabajar un año adicional se suma a las ganancias cubiertas de un jubilado y, por lo tanto, los beneficios totales recibidos, siempre que la cantidad de ingresos en ese año adicional sea mayor que el año de menor ganancia durante el período de medición de 35 años.
Por el contrario, trabajar un año adicional, pero con un salario significativamente reducido, perjudica los ingresos cubiertos si la cantidad recibida es menor que el año de ingresos más bajos durante el período de medición.
Un grupo para el que retrasar la jubilación generalmente ayuda son aquellos con un período prolongado de desempleo, incluso si eso sucedió hace décadas. Para estas personas, unos pocos años adicionales de pleno empleo aumentan sus ganancias cubiertas.
Los errores en el historial laboral de una persona también afectan las ganancias cubiertas, ya que la falta de información en unos pocos años podría sesgar los beneficios elegibles. Por esta razón, la Administración del Seguro Social sugiere que, antes de la jubilación, las personas abran una cuenta gratuita en su sitio web para verificar su historial de ganancias. Las personas pueden abrir la cuenta muchos años antes de la jubilación, por lo que pueden verificar periódicamente toda la información recopilada para asegurarse de que sus ganancias cubiertas estén actualizadas.
