¿Qué es una anualidad retrasada?
Una anualidad retrasada es una anualidad en la cual el primer pago no se paga de inmediato, como en una anualidad inmediata. Una anualidad retrasada, más comúnmente conocida como anualidad diferida, es un tipo de renta vitalicia que garantiza un flujo confiable de pagos en efectivo a un beneficiario hasta la muerte, momento en el cual el beneficio puede transferirse a un beneficiario o patrimonio dependiendo de las opciones elegidas Por el comprador. La forma en que una anualidad diferida difiere de la mayoría de las otras anualidades es en cómo se pagan las primas y cómo y cuándo se realizan los retiros. Las anualidades retrasadas pueden financiarse con el tiempo a través de contribuciones mensuales o un pago a tanto alzado. De cualquier manera, los retiros no ocurren directamente después de la financiación, como con una anualidad inmediata. En algunos casos, una anualidad retrasada puede usarse como un método para estacionar dinero para uso futuro con el beneficio del tratamiento fiscal de una anualidad.
¿Qué es una anualidad?
DESGLOSE ANUALIDAD RETRASADA
Una anualidad retrasada crece durante la fase de acumulación (también conocida como la fase de aplazamiento) y paga beneficios en la fase de distribución. Algunas anualidades diferidas / diferidas permiten un pago de prima única que luego crecerá durante la fase de acumulación (una anualidad diferida de prima única). En una anualidad diferida de prima flexible, un comprador de anualidad puede realizar pagos adicionales durante la fase de acumulación después de realizar un pago de prima inicial.
Un comprador de anualidad retrasado no necesita convertir el dinero de la anualidad en una serie de pagos de ingresos. El dinero puede retirarse según sea necesario, en un pago global o transferirse a otra cuenta o anualidad. Cuando se usa una anualidad retrasada de esta manera, el comprador de la anualidad retiene el control del dinero, en lugar de quedar bloqueado en los pagos al iniciar un retiro en una fase de distribución o anualización.
Ejemplo de anualidad retrasada
Si Steve financiara una anualidad con un pago de prima y recibiera cinco pagos anuales de $ 1, 000 al final de cada año a partir de este año, entonces este pago se consideraría una anualidad ordinaria. Por otro lado, si los cinco pagos se difieren por 10 años, este instrumento se clasifica como una anualidad retrasada. Para determinar el valor presente neto de la anualidad retrasada, los pagos deben descontarse al año cero (el presente).
Tipos de anualidades retrasadas
Las anualidades retrasadas pueden venir en una variedad de tipos dependiendo de las necesidades del comprador.
Una anualidad fija diferida (más comúnmente conocida como anualidad diferida fija) es similar en función a un certificado de depósito, excepto que el impuesto sobre los intereses se difiere hasta el retiro. Por lo general, el autor de la anualidad especificará qué tasa de interés garantizada pagará la anualidad.
Una anualidad diferida variable (más comúnmente conocida como anualidad diferida variable) es similar a comprar fondos mutuos en que los rendimientos dependerán del rendimiento de un grupo de subcuentas. Dichas anualidades pueden ser más riesgosas y más caras.
Una anualidad de longevidad funciona como una anualidad de vida normal, pero tiende a comenzar mucho más tarde que la edad de jubilación típica. Actúa como un seguro de longevidad ya que los pagos pueden no comenzar hasta que los otros activos de un jubilado se gasten.
