¿Qué es la entidad financiera?
Una entidad financiera es la parte en un acuerdo de financiación que proporciona dinero, propiedad u otro activo a una entidad intermedia o entidad financiada. Una entidad financiera recibe una tarifa por proporcionar financiamiento y está vinculada a la entidad financiada a través de una cadena de transacciones financieras en todos los intermediarios.
DESGLOSE DE LA ENTIDAD FINANCIERA
Las entidades financieras y las entidades financiadas representan las dos partes principales en un acuerdo de financiación. Una entidad financiera proporciona dinero que utiliza la entidad financiada. Otras entidades pueden servir como intermediarios. La entidad financiera puede pedir prestado el dinero de un banco u otra institución financiera utilizando activos como garantía. Por ejemplo, una empresa puede "vender" su inventario a una entidad financiera, que utiliza esta nueva garantía para obtener un préstamo de un banco. La entidad financiera luego remite los fondos del banco a la empresa, y la empresa recompra el inventario y le proporciona una tarifa a la entidad financiera. Si bien el título legal del inventario de la empresa se transfirió a la entidad financiera, el inventario sigue siendo esencialmente propiedad de la empresa.
En seguros, las entidades financieras incluyen suscriptores, prestamistas y compradores que tienen una propiedad directa en un contrato de seguro de vida. El papel principal de una entidad financiera en una transacción de seguro de vida es proporcionar fondos. Una entidad financiera participa en el negocio de la liquidación viática, que incluye actividades relacionadas con la oferta, compra, inversión, financiación, venta y suscripción de pólizas de seguro de vida.
Regulación para entidades financieras
Los reguladores buscan garantizar que las entidades financieras estén en buenas condiciones financieras y consideran que las acciones que tergiversan u ocultan la salud financiera de una entidad financiera son fraudulentas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) revisa dichos acuerdos para determinar si el propósito de los intermediarios era disfrazar las transacciones como un acuerdo de financiamiento. Si el IRS determina que el propósito del acuerdo de financiamiento es reducir la retención de impuestos, puede decidir si las entidades intermedias están actuando como conductos.
Due Diligence para entidades financieras
Uno de los principales impulsores de una entidad financiera para garantizar un nivel de rentabilidad. Para hacer esto, la entidad financiera comparará los ingresos de la posible entidad financiada con sus otras deudas y gastos. Una entidad financiera también analizará el puntaje de crédito del solicitante para confirmar un buen historial de pago de obligaciones financieras. Una entidad financiera no siempre tiene que ser una organización que otorga dinero para préstamos. Los particulares también pueden ser entidades financieras. Por ejemplo, todos se convierten en una entidad financiera cuando compran acciones de compañías públicas porque el inversionista es el que proporciona los fondos.
