Tabla de contenido
- Crecimiento en autoempleo
- Ahorrar es difícil para los autónomos
- Planes de jubilación por cuenta propia
- Un participante 401 (k)
- SEP IRA
- IRA SIMPLE
- Plan Keogh
- Cuenta de Ahorros de Salud (HSA)
- IRA tradicional o Roth
- Administrar sus fondos de jubilación
- La línea de fondo
Las alegrías del trabajo por cuenta propia son muchas, pero también lo son los factores estresantes. Una de las principales es la necesidad de planificar la jubilación por su cuenta. Usted está a cargo de crear una calidad de vida satisfactoria después de la jubilación. Cuando se trata de construir esa vida, cuanto antes comiences, mejor.
Para llevar clave
- Para los trabajadores independientes, establecer un plan de jubilación es un trabajo de bricolaje. Hay cuatro planes disponibles diseñados para los trabajadores independientes: un participante 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA y Keogh. Los planes de ahorro para la salud (HSA) y los IRA tradicionales y Roth son dos opciones suplementarias más.
Crecimiento en autoempleo
Según un estudio de 2018 realizado por Freshbooks, un desarrollador de software financiero para autónomos, para el año 2020, 42 millones de estadounidenses pueden elegir ser profesionales autónomos, lo que representa aproximadamente un tercio de todos los estadounidenses que trabajan. Si bien se debe aplaudir el espíritu emprendedor, menos loable es el hecho de que un 40% de los trabajadores independientes ahorran para la jubilación solo esporádicamente; en contraste, solo el 12% de los trabajadores empleados tradicionalmente son ahorradores esporádicos. Aún más aterrador, el 28% de los trabajadores independientes, frente al 10% de los trabajadores tradicionalmente empleados, dicen que no están ahorrando para la jubilación.
Y eso es lamentable. Si trabaja por cuenta propia, está ocupado, probablemente ocupado, pero los ahorros para la jubilación deben ser una prioridad. Afortunadamente, hay varios planes de jubilación para quienes dirigen sus propios negocios. No son tan obvios o automáticos como lo son para los empleados corporativos, pero existen. No solo ofrecen ganancias protegidas de impuestos; También puede potencialmente ahorrar una cantidad mayor en dólares y / o un porcentaje más alto de sus ingresos de lo que podría como trabajador del personal.
Por qué ahorrar es difícil para los trabajadores independientes
Las razones dadas para no ahorrar para la jubilación no serán una sorpresa para los trabajadores independientes. Los más comunes incluyen:
- Falta de ingresos constantes Gastos de educación Costos de administrar el negocio
Además, establecer un plan de jubilación, como casi todo lo que emprende un emprendedor, es un trabajo de bricolaje. Ningún miembro útil del personal de recursos humanos lo está guiando a través de una solicitud de plan 401 (k), o lo que sea el programa de jubilación patrocinado por la compañía. Sin aportaciones equivalentes, sin acciones de acciones de la compañía, y sin deducciones automáticas de cheques de pago. Tendrá que ser muy disciplinado para contribuir al plan, y dado que la cantidad que puede depositar en sus cuentas de jubilación depende de cuánto gane, no sabrá realmente hasta el final del año cuánto puede contribuir.
Aún así, si los trabajadores independientes tienen desafíos únicos cuando se trata de ahorrar para la jubilación, también tienen oportunidades únicas. Financiar su cuenta de jubilación puede considerarse parte de sus gastos comerciales, como lo es cualquier tiempo o dinero que gaste en establecer y administrar el plan. Aún más importante, una cuenta de jubilación le permite contribuir dólares antes de impuestos, lo que reduce sus ingresos imponibles. Y muchos de estos planes le permiten, como propietario de un negocio, contribuir más dinero anualmente de lo que podría a un IRA individual.
Planes de ahorro para la jubilación por cuenta propia
Hay cuatro opciones de ahorro para la jubilación favorecidas por los autónomos. Algunos son básicamente planes 401 (k) para un solo jugador, mientras que otros se basan en cuentas de jubilación individuales (IRA). Son:
- Plan IRAKeogh 401 (k) SEP IRASIMPLE de un participante
Con estas cuatro opciones, sus contribuciones son deducibles de impuestos y no pagará impuestos a medida que crezcan con el paso de los años (hasta que retire el dinero al momento de la jubilación). Para evitar multas, deberá dejar sus ahorros en la cuenta hasta que tenga 59½ años; los retiros anticipados conllevan multas, aunque existen ciertas exenciones por dificultades.
Su complejidad e idoneidad varía, dependiendo del tamaño de su negocio, tanto en términos de personal como de ganancias. Echemos un vistazo a cada uno con mayor profundidad (los detalles completos se detallan en la Publicación 560 del IRS).
Un participante 401 (k)
Un 401 (k) de un solo participante, como lo llama oficialmente el Servicio de Impuestos Internos (IRS), también se conoce por los nombres solo 401 (k), solo-k, uni-k o 401 (k) individual. Está reservado para propietarios únicos sin empleados, excepto un cónyuge que trabaje para el negocio.
Con una IRA de un participante, puede contribuir tanto como empleador como empleado.
Cómo funciona
El plan de un participante refleja de cerca los 401 (k) que ofrecen muchas compañías más grandes, hasta las cantidades que puede contribuir cada año. La gran diferencia es que puede contribuir como empleado y como empleador, lo que le otorga un límite más alto que muchos otros planes con ventajas impositivas.
Para elaborar: si participa en un 401 (k) corporativo estándar, haría inversiones como una deducción de nómina antes de impuestos de su cheque de pago, y su empleador tendría la opción de igualar esas contribuciones hasta ciertos montos. Obtiene una exención de impuestos por su contribución, y el empleador obtiene una exención de impuestos por su contribución. Con un plan 401 (k) de un participante, como usted es el jefe y el trabajador, puede contribuir en cada capacidad, como empleado (llamado aplazamiento electivo) y como propietario de un negocio (contribución no selectiva de un empleado).
Los aplazamientos electivos para 2020 pueden ser de hasta $ 19, 500 o $ 26, 000 si tiene 50 años o más. Las contribuciones totales al plan no pueden exceder $ 57, 000, o $ 63, 000 para personas de 50 años o más a partir de 2020. Si su cónyuge está trabajando para usted, él o ella también pueden hacer contribuciones hasta la misma cantidad, y luego puede igualarlas. Entonces puede ver por qué el solo 401 (k) ofrece los límites de contribución más generosos de los planes.
Preparándolo
"En general, 401 (k) s son planes complejos, con importantes requisitos de contabilidad, administración y presentación", dice James B. Twining, CFP®, fundador y administrador de patrimonio de Financial Plan, Inc., Bellingham, Washington. "Sin embargo, un solo 401 (k) es bastante simple. Hasta que los activos superen los $ 250, 000, no se requiere ninguna presentación. Sin embargo, un 401 (k) solo tiene todas las principales ventajas fiscales de un plan 401 (k) de múltiples participantes: los límites de contribución antes de impuestos y el tratamiento fiscal son idénticos ”.
Se requiere algo de papeleo, pero no es demasiado oneroso. Para establecer un individuo 401 (k), el dueño de un negocio tiene que trabajar con una institución financiera, y esa institución puede imponer tarifas y ciertos límites en cuanto a qué inversiones están disponibles en el plan. Algunos planes, por ejemplo, pueden limitarlo a una lista fija de fondos mutuos (típicamente patrocinados por esa institución), pero un poco de compras generará muchas firmas de renombre y renombre que ofrecen planes de bajo costo con un gran precio. de flexibilidad
SEP IRA
Oficialmente conocida como pensión de empleado simplificada, una IRA SEP, como su nombre lo indica, es una variación de una IRA tradicional. Como el plan más fácil de establecer y operar, es una excelente opción para propietarios únicos, aunque también permite uno o más empleados.
25%
El monto de sus ganancias que puede contribuir anualmente a una SEP IRA (con un límite máximo de $ 57, 000)
Cómo funciona
En una SEP IRA, solo el empleador contribuye al fondo, no los empleados. Entonces, a diferencia del solo 401 (k), solo contribuirías con el sombrero de tu empleador. Puede contribuir hasta el 25% de sus ganancias netas (definidas como su ganancia anual menos la mitad de sus impuestos de trabajo por cuenta propia), hasta un máximo de $ 57, 000 en 2020. El plan también ofrece flexibilidad para variar las contribuciones, hacerlas en un bulto suma al final del año, u omítalos por completo. No hay requisito de financiación anual.
Su simplicidad y flexibilidad hacen que el plan sea más deseable para negocios de una sola persona, pero hay un problema si tienes personas trabajando para ti. Aunque no tiene que contribuir al plan cada año, cuando lo haga, deberá hacerlo para todos sus empleados elegibles, hasta un 25% de su compensación, limitado a $ 280, 000 anuales.
Si bien las IRA SEP son simples, no son necesariamente el medio más efectivo de ahorrar para la jubilación. "Puede contribuir más a una SEP IRA que a un solo 401 (k), excluyendo la participación en las ganancias, pero debe ganar suficiente dinero, ya que se basa en el porcentaje de ganancias", dice Joseph Anderson, CFP®, presidente de Pure Financial Advisors, Inc., con sede en San Diego, California.
Preparándolo
La cuenta es más sencilla de configurar que un solo 401 (k). Puede abrir fácilmente una IRA SEP en línea, en corredoras como TD Ameritrade o Fidelity Investments.
IRA SIMPLE
Oficialmente conocido como el plan de igualación de incentivos de ahorro para los empleados, una IRA SIMPLE es una especie de cruce entre una IRA y un plan 401 (k). Aunque está disponible para propietarios únicos, funciona mejor para las pequeñas empresas: empresas con 100 empleados o menos que pueden encontrar otros tipos de planes demasiado caros.
Una IRA SIMPLE funciona mejor para pequeñas empresas con 100 empleados o menos.
Cómo funciona
La IRA SIMPLE sigue las mismas reglas de inversión, reinversión y distribución que una IRA tradicional o SEP, excepto por sus umbrales de contribución más bajos. Puede incluir todas sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia en el plan, hasta un máximo de $ 13, 500 en 2020, más $ 3, 000 adicionales si tiene 50 años o más.
Los empleados pueden contribuir junto con los empleadores, en las mismas cantidades anuales. Sin embargo, como empleador, debe contribuir dólar por dólar hasta el 3% de los ingresos de cada empleado participante al plan cada año o una contribución fija del 2% a los ingresos de cada empleado elegible (ya sea que contribuya o no).
Por lo tanto, al igual que con un plan 401 (k), la IRA SIMPLE se financia mediante contribuciones del empleador deducibles de impuestos y contribuciones de los empleados antes de impuestos. En cierto modo, la obligación del empleador es menor, porque los empleados hacen contribuciones, pero existe esa correspondencia obligatoria. Y la cantidad que el empleador puede contribuir para usted está sujeta al mismo límite de contribución que los empleados. Además, las multas por retiro anticipado son particularmente altas: 25% dentro de los primeros dos años del plan.
Preparándolo
Al igual que con otras cuentas IRA, estas cuentas o planes deben abrirse con una institución financiera, y esa institución tendrá reglas sobre qué tipos de inversiones se pueden comprar bajo el plan y puede cobrar tarifas por la administración y participación del plan. El proceso es similar a una SEP IRA, pero la carga de papeleo es un poco más pesada.
Plan Keogh
El plan Keogh o el plan HR 10 (más comúnmente conocido hoy como plan calificado o de participación en las ganancias) es posiblemente el más complejo de los planes destinados a trabajadores independientes, pero también es la opción que permite la jubilación más potencial. ahorros.
Un plan Keogh es el más complejo de los cuatro planes, pero potencialmente permite la mayor cantidad de ahorros para la jubilación.
Cómo funciona
Los planes Keogh generalmente pueden tomar la forma de un plan de contribución definida, en el que se contribuye una suma fija o un porcentaje cada período de pago. En 2019, estos planes limitan las contribuciones totales en un año a $ 70, 000. Sin embargo, otra opción les permite estructurarse como planes de beneficios definidos. En 2019, el beneficio anual máximo se estableció en $ 225, 000 o el 100% de la compensación del empleado, lo que sea menor.
Una empresa debe ser no constituida y constituida como una empresa unipersonal, una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) o una sociedad para utilizar un Keogh. Aunque todas las contribuciones se realizan antes de impuestos, puede haber un requisito de adjudicación.
Como puede imaginar, estos planes son principalmente beneficiosos para los que obtienen altos ingresos, especialmente la versión de beneficios definidos, que permite mayores contribuciones que cualquier otro plan. Un Keogh es el más adecuado para empresas con un solo jefe de altos ingresos o dos y varios empleados de bajos ingresos, como en el caso de una práctica médica o legal.
Preparándolo
Los Planes Keogh tienen requisitos federales de presentación, y el papeleo y la complejidad a menudo significan que se necesita ayuda profesional (ya sea de un contador, asesor de inversiones o una institución financiera). Sus opciones para custodios pueden ser más limitadas que con otros planes de jubilación: probablemente necesitará una institución física en lugar de un servicio solo en línea. Charles Schwab es una agencia de corretaje que ofrece y presta servicios a este tipo de planes.
Cuenta de Ahorros de Salud (HSA)
Como profesional independiente, es posible que tenga que pagar su propio seguro de salud, y los deducibles para los planes médicos individuales tienden a ser altos. Si esa es su situación, considere abrir una cuenta de ahorro de salud (HSA). Aunque creada para gastos médicos en lugar de los años dorados, una HSA puede funcionar como una cuenta de jubilación de facto.
Las HSA se crearon para pagar los gastos médicos, pero también se pueden usar como una cuenta de jubilación de facto.
Las HSA se financian con dólares antes de impuestos, y el dinero dentro de ellos crece con impuestos diferidos, como con un IRA o un 401 (k). Si bien los fondos están destinados a ser retirados para gastos médicos de bolsillo, no tienen que serlo; puede dejar que se acumulen año tras año. Una vez que cumpla 65 años, puede retirarlos por cualquier motivo. Si es médico (ya sea actual o para reembolsarse los costos anteriores), todavía está libre de impuestos. Si se trata de un gasto no médico, deberá el impuesto sobre la renta a su tasa actual.
Para abrir una HSA, debe estar cubierto por un plan de seguro de salud con deducible alto (HDHP). Para 2020, el IRS define un deducible alto como $ 1, 400 por persona; $ 2, 800 por familia. No todos los planes permiten HSA. Si el suyo lo hace, en 2020 se le permite contribuir hasta $ 3, 550 para un plan individual o $ 7, 100 para un plan familiar. A las personas mayores de 50 años se les permite una contribución de recuperación de $ 1, 000.
IRA tradicional o Roth
Si ninguno de los planes anteriores parece encajar bien, puede comenzar su propia IRA individual. Tanto las cuentas Roth como las cuentas IRA tradicionales están disponibles para cualquier persona con ingresos laborales, y eso incluye a los trabajadores independientes. Las cuentas Roth IRA le permiten contribuir dólares después de impuestos, mientras que las cuentas IRA tradicionales le permiten contribuir dólares antes de impuestos. En 2020, la contribución anual máxima es de $ 6, 000, $ 7, 000 si tiene 50 años o más, o su ingreso total ganado, lo que sea menor.
La mayoría de los trabajadores independientes trabajan para otra persona antes de ponerse en marcha por su cuenta. Si tenía un plan de jubilación como un 401 (k), 403 (b) o 457 (b) con un empleador anterior, la mejor manera de administrar los ahorros acumulados es a menudo transferirlos a una IRA de reinversión o, alternativamente, un participante 401 (k).
La renovación le permite elegir cómo invertir el dinero, en lugar de estar limitado por las opciones en un plan de empleado. Además, la suma transferida puede impulsarlo a ahorrar en su nueva carrera empresarial.
Administrar sus fondos de jubilación
No se equivoque: debe comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como comience a obtener ingresos, incluso si no puede pagar mucho al principio. Cuanto antes comience, más se acumulará, gracias al milagro de la capitalización.
Supongamos que ahorra $ 40 por mes e invierte ese dinero en 4.65%, que es lo que ganó Vanguard Total Bond Market Index Fund en un período reciente de 10 años. Usando una calculadora de ahorros en línea, una cantidad inicial de $ 40 más $ 40 por mes durante 30 años suma $ 31, 550. Aumente la tasa de interés al 8.79%, el rendimiento promedio del Fondo de Índice de Mercado de Valores Total Vanguard durante el mismo período, y el número aumenta a más de $ 70, 000.
A medida que aumentan sus ahorros, es posible que desee obtener la ayuda de un asesor financiero para determinar la mejor manera de distribuir sus fondos. Algunas compañías incluso ofrecen asesoramiento gratuito o de bajo costo para la planificación de la jubilación a los clientes. Los robo-advisors como Betterment y Wealthfront proporcionan planificación automatizada y creación de carteras como una alternativa de bajo costo a los asesores financieros humanos.
La línea de fondo
Crear una estrategia de jubilación es de vital importancia cuando es un profesional independiente porque no hay nadie que se ocupe de su jubilación, excepto usted. Es por eso que tu mantra debería ser "Págate a ti mismo primero".
Muchas personas piensan que el dinero de la jubilación es el dinero que guardan si queda dinero en efectivo al final del mes o año. "Eso es lo último que se paga", dice David Blaylock, CFP, director de planificación financiera de Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Pagarse primero significa ahorrar antes de hacer cualquier otra cosa. Intente reservar una cierta porción de sus ingresos el día que le pagan antes de gastar dinero discrecional ".
