¿Qué es el desarrollo de pérdidas?
El desarrollo de pérdidas es la diferencia entre las pérdidas finales registradas por un asegurador y lo que el asegurador registró originalmente. El desarrollo de pérdidas busca dar cuenta del hecho de que algunas reclamaciones de seguros tardan mucho en liquidarse, y que las estimaciones de la pérdida total que experimentará una aseguradora se ajustarán a medida que se finalicen las reclamaciones.
Para llevar clave
- El desarrollo de pérdidas es la diferencia entre lo que un asegurador registra inicialmente para los pasivos frente al nivel final de reclamos. Un factor de desarrollo de pérdidas permite a las aseguradoras ajustar los reclamos a sus niveles finales proyectados. Uno de los factores más importantes para las aseguradoras al determinar las pérdidas potenciales es la cantidad de tiempo que tomará procesar un reclamo.
Cómo funciona el desarrollo de pérdidas
Las compañías de seguros utilizan factores de desarrollo de pérdidas en los precios y reservas de seguros para ajustar las reclamaciones a su nivel final proyectado. Las aseguradoras tienen que tener en cuenta una serie de factores al determinar qué pérdidas, si las hay, pueden enfrentar de las pólizas de seguro que suscriben.
Uno de los factores más importantes es la cantidad de tiempo que lleva procesar un reclamo. Si bien los reclamos pueden ser reportados, procesados y cerrados durante un período de póliza en particular, también pueden ser reportados en períodos de póliza posteriores y no pueden resolverse por un largo período de tiempo. Esto puede hacer que la presentación de informes sea complicada y, en el mejor de los casos, se base en una aproximación de la pérdida que la aseguradora finalmente experimentará.
Las reclamaciones de seguros en líneas de cola larga, como el seguro de responsabilidad civil, a menudo no se pagan de inmediato. Los ajustadores de reclamos establecen reservas iniciales de casos para reclamos; sin embargo, a menudo es imposible predecir con precisión cuál será el monto final de un reclamo de seguro por una variedad de razones. Los actuarios, suscriptores y otros profesionales de seguros utilizan los factores de desarrollo de pérdidas para "desarrollar" los montos de las reclamaciones hasta su valor final estimado. Los montos de pérdidas finales son necesarios para determinar las reservas acumuladas de una compañía de seguros. También son útiles para determinar las primas de seguro adecuadas, cuando la experiencia de pérdida se utiliza como factor de calificación.
Factor de desarrollo de pérdidas
Se utiliza un factor de desarrollo de pérdidas (LDF) para ajustar las pérdidas para tener en cuenta los aumentos de reclamos. El LDF es un número destinado a ajustar las reclamaciones a su nivel máximo proyectado. Por ejemplo, un LDF de 2.0 significa que por cada $ 1 en reclamos, el pago final será de $ 2. Si una aseguradora tuviera $ 100, 000 en reclamos actuales, el pago final sería de $ 200, 000 con un LDF de 2.0.
Los montos de pérdida son clave para fijar el precio de las primas de seguro y determinar las reservas acumuladas.
Requisitos para el desarrollo de pérdidas
Las aseguradoras usan un triángulo de desarrollo de pérdidas al evaluar el desarrollo de pérdidas. El triángulo compara el desarrollo de pérdidas para un período de política específico durante un período prolongado de tiempo. Por ejemplo, una aseguradora puede observar el desarrollo de pérdidas para el período de la póliza 2018 a intervalos de doce meses en el transcurso de cinco años. Esto significa que examinará el desarrollo de pérdidas de 2018 en 2018, 2019, 2020, 2021 y 2022.
Las aseguradoras deben informar su situación financiera a los reguladores estatales que utilizan estos informes para determinar si una aseguradora goza de buena salud financiera o si existe un riesgo de insolvencia. Los reguladores pueden usar un triángulo de desarrollo de pérdidas para comparar el cambio porcentual a través de los períodos de tiempo, y usar este porcentaje al hacer estimaciones de su desarrollo de pérdidas para una aseguradora en particular en los próximos períodos. Si la tasa de cambio fluctúa sustancialmente con el tiempo, el regulador puede comunicarse con la aseguradora para averiguar por qué sus estimaciones de pérdidas están fuera de lugar.
