¿Qué es la fase de pago?
La fase de pago en una anualidad es la fase en la que se realizan los pagos a la renta vitalicia. Estos generalmente se distribuyen mensualmente y duran toda la vida del beneficiario. Los ingresos que un inversionista retirado recibe de una anualidad son ingresos imponibles.
Comprender la fase de pago
La fase de pago se produce después de la fase de acumulación cuando un beneficiario acumula activos para la jubilación a través de sus carteras de anualidades. Una vez retiradas, las ganancias se gravan como ingreso ordinario.
La mayoría de las anualidades tienen una edad mínima en la cual un anualista puede comenzar la fase de pago sin incurrir en una multa por retiro anticipado, y también pueden incluir disposiciones para continuar con los pagos hasta que fallezca el anualista y su cónyuge. La anualización es irreversible: una vez en la fase de pago, el beneficiario no puede continuar construyendo activos y aumentar el valor de su cartera de anualidades.
Cuando los beneficiarios están listos para comenzar a recibir pagos de sus anualidades, notifican a la compañía de seguros su decisión de hacerlo. Al comienzo de la fase de pago, el inversor puede recibir un pago a tanto alzado o puede elegir recibir el pago como una secuencia de pagos a intervalos regulares. Los actuarios usan modelos matemáticos y tablas de esperanza de vida para calcular los montos de los pagos, que durarán la vida del beneficiario: cuanto más espere, mayores serán los pagos.
Opciones para la fase de pago
Si el inversor elige un flujo de pagos frente a un pago único, puede optar por recibir pagos que tienen un monto fijo o pagos que varían según el rendimiento de las opciones de inversión de fondos mutuos. El monto de cada pago periódico dependerá, en parte, del período de tiempo seleccionado para recibir los pagos.
Cuando el inversor decide anular el contrato, una opción de pago específica, que generalmente no se puede cambiar de ninguna manera, queda bloqueada en la anualidad. El valor de la cuenta se puede extraer en una suma global o anotar durante la vida del inversor.
Hay varias opciones de pago de anualidades disponibles. Estos incluyen la renta vitalicia, que proporciona los pagos periódicos más grandes; anualidad vitalicia con un período determinado, que garantiza el pago durante un cierto período de tiempo además de los pagos de por vida, y el beneficiario recibirá pagos por el resto del período determinado si el anualista muere. También existe la vida conjunta con el último sobreviviente, que cubre a dos o más personas, generalmente un esposo y una esposa, y continúa los pagos al sobreviviente después de la muerte de la primera persona. Y está la contingencia de la vida, que es una anualidad con un beneficio por muerte adjunto.
