Los mercados actuales de balancines pueden ser preocupantes para los inversores que ahorran para la jubilación. Ver los valores de las cuentas subir y bajar puede hacer que te sientas ansioso por tu plan simplificado de pensión de empleados (SEP). Sin embargo, su SEP tiene más ventajas que desventajas, incluso en tiempos de volatilidad del mercado.
Ahorrando más
Un SEP es un buen vehículo de ahorro para la jubilación. Sin embargo, las reglas limitan la cantidad que se puede aportar. Los límites máximos de contribución combinada empleado / empleador en 2019 y 2020 son los siguientes:
- 25% de la compensación de un empleado (sujeto a un máximo de $ 280, 000 en 2019 y $ 285, 000 en 2020) o $ 56, 000 en 2019 y $ 57, 000 en 2020
Las cuentas SEP generalmente las crean los autónomos o una pequeña empresa. El valor máximo de las contribuciones no puede exceder el menor de los dos valores. Por lo tanto, ambos valores deben calcularse para determinar el límite. Si un SEP se configura como una IRA, las personas generalmente pueden hacer contribuciones individuales hasta el límite tradicional de IRA de $ 6, 000 en 2020 con $ 1, 000 adicionales permitidos para los mayores de 50 años.
Las cuentas SEP son a menudo una de las mejores opciones para los propietarios independientes que trabajan por cuenta propia, ya que les permite hacer contribuciones antes de impuestos a una cuenta de jubilación de potencialmente $ 57, 000, al mismo tiempo que toman una deducción de gastos comerciales. Los propietarios únicos están sujetos a cálculos especiales para la deducción. En general, cada plan SEP tendrá sus propias disposiciones según la configuración y los contribuyentes.
Los empleadores deben contribuir con el mismo porcentaje a la cuenta de cada empleado, incluido el suyo como propietario. Los propietarios únicos pueden decidir elegir un solo 401k como alternativa a un SEP. Un solo 401k es similar a una cuenta SEP, pero tiene sus propias reglas y regulaciones. El solo 401k puede permitir contribuciones con salarios diferidos de hasta $ 19, 500 en 2020 y está sujeto a sus propios cálculos especiales de contribución máxima. Las contribuciones máximas a una cuenta SEP se detallan arriba. Las cuentas SEP generalmente solo pueden ser aportadas por un empleador. Las cuentas SEP se pueden configurar como una cuenta IRA, que luego puede permitir contribuciones con salarios diferidos de $ 6, 000 más $ 1, 000 de recuperación.
Acumulación libre de impuestos
Los beneficios fiscales de un SEP son básicamente los mismos que los de un vehículo de ahorro para la jubilación 401k u otro antes de impuestos. Todas las ganancias se acumulan sin obligaciones fiscales inmediatas. Los ahorros se combinan a una tasa relativamente alta, que le brinda más dinero después de la jubilación, incluso después de que se paguen impuestos futuros sobre los retiros. Las contribuciones de SEP también pueden ser deducibles para el contribuyente, aunque las deducciones pueden variar según la situación.
Beneficio del empleado
La mayoría de las pequeñas empresas ofrecen pocos beneficios de pensión. Un empleador que realiza contribuciones de participación en los beneficios en nombre de sus empleados está proporcionando un beneficio que ayuda a atraer y retener empleados de calidad a un costo menor que el aumento del salario.
Cambio de inversiones sin pasivos fiscales
Un SEP es un vehículo que puede usar para administrar una cartera de manera activa. Todos los intercambios se realizan sin consecuencias fiscales. Puede basar las decisiones en el rendimiento total y las condiciones del mercado. Muchos proveedores de SEP ofrecen una amplia gama de opciones de inversión, incluidos los fondos cotizados en bolsa (ETF) y las opciones sobre acciones que le permiten beneficiarse de los mercados volátiles.
Promedio del costo en dólares
Los fondos mutuos son algunos de los vehículos de inversión más comunes en una cuenta SEP. Los ahorradores eligen uno o dos fondos mutuos y depositan sus contribuciones regularmente. Esta estrategia de inversión pasiva es un gran profesional en la etapa descendente de un mercado volátil, ya que el promedio del costo en dólares se lleva a cabo automáticamente. Cada depósito compra una mayor cantidad de acciones del fondo a medida que el mercado baja y menos acciones a medida que el mercado sube.
Línea de fondo
Las ventajas de una cuenta de jubilación SEP variarán según la configuración. Al final, la única gran desventaja para los inversores es no elegir participar en un SEP cuando se ofrece uno.
Las cuentas SEP tendrán una gran variación para los propietarios únicos frente a las contribuciones del empleador para los empleados. Al igual que cualquier plan de jubilación ofrecido por el empleador, las cuentas SEP pueden aumentar el pago recibido más allá de un salario estándar. De hecho, generalmente se configuran como un beneficio adicional para los empleados. Los empleados pueden aprovechar todas las ventajas con una administración de cuentas mínima. Si la volatilidad del mercado está haciendo que el mercado baje, cambie a inversiones conservadoras, como los bonos. Si el mercado comienza a subir, cambie los activos nuevamente a las existencias. Si no desea que le molesten, elija un fondo mutuo de asignación de activos sin carga destinado a los objetivos de jubilación y deje que los administradores de carteras profesionales tomen las decisiones oportunas del mercado. Si usted es un inversor activo o pasivo, tendrá ahorros de jubilación mucho mayores que las personas que no hacen nada.
Para los propietarios únicos, las cuentas SEP ofrecen las mismas ventajas que para los empleados. Las cuentas SEP de propietario único pueden ser un gran vehículo para el ahorro de inversión individual con la opción de una deducción de gastos comerciales. Las contribuciones de SEP de propietario único pueden estar sujetas a sus propias limitaciones, por lo que es posible que se requiera investigación y planificación adicionales.
