¿Qué es la investigación de documentos cuestionados?
Una investigación de documentos cuestionados es una mirada en profundidad a un documento que se está cuestionando en caso de fraude, falsificación, etc. La investigación generalmente se inicia en el caso de que se soliciten grandes sumas de dinero, reliquias u otros activos. pregunta de un tercero. También se puede recurrir a una investigación de documentos cuestionados para descubrir documentos alterados, cheques fabricados, cartas anónimas, testamentos en disputa y muchos otros documentos en disputa. Un análisis forense del documento cuestionado generalmente implicará un análisis exhaustivo del papel, la tinta, las muescas y las herramientas utilizadas para producir el documento.
Comprender la investigación de documentos cuestionados
Una investigación de un documento cuestionado se utiliza para determinar la autenticidad (o la falta de ella) de un documento u otro elemento cuando se cuestiona. La disciplina del examen forense de documentos a veces se denomina "análisis de documentos cuestionados", y con frecuencia se asocia con delitos de cuello blanco como irregularidades contables, fraude de cheques o fraude de valores. También se puede utilizar para analizar documentos relacionados con otros tipos de delitos o fechorías, como negligencia médica o incluso analizar las notas de suicidio para verificar su autenticidad.
Los examinadores de documentos cuestionados utilizan una variedad de herramientas y técnicas heurísticas y tecnológicas para juzgar la autenticidad de los documentos o para revelar si algo ha sido alterado o alterado. Para determinar si un documento es genuino, un examinador puede intentar confirmar quién fue el autor o creador del documento, determinar el marco de tiempo en el que fue creado, identificar los materiales utilizados en su preparación o descubrir modificaciones al texto original, como cambios, adiciones o eliminaciones al texto original.
Dentro del alcance de las finanzas, las investigaciones de documentos cuestionados se inician cuando la autenticidad de los registros financieros de una empresa se pone en duda. A veces, una empresa puede "cocinar los libros" para ocultar pérdidas o inflar las ganancias percibidas. Dichos escándalos contables pueden revelarse mediante el análisis forense de estados financieros y documentos contables. Si bien los valores de hoy están representados digitalmente en su mayor parte, en el pasado, se cuestionaba la autenticidad de los certificados de acciones físicas o los cupones consolidados, ya que los estafadores y delincuentes buscarían falsificarlos y venderlos a inversores desprevenidos. En el contexto contemporáneo, los memorandos internos, los intercambios de correo electrónico, las facturas o los contratos pueden ser objeto de escrutinio y convertirse en objeto de una investigación de documentos cuestionados.
Si la investigación demuestra que no se hizo nada malo, el caso puede ser retirado, y las acusaciones de fraude o mala conducta disminuyeron. Por otro lado, si el documento se considera sospechoso, puede convertirse en evidencia crucial en un caso criminal o civil más grande.
