Tanto los planes Roth IRA como los planes 457 son formas con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación, pero funcionan de manera diferente. Cualquier persona con ingresos ganados puede abrir y contribuir a una cuenta Roth IRA, siempre que cumpla con los límites de ingresos. En comparación, los planes 457 están disponibles solo para empleados de ciertos tipos de organizaciones. Si es elegible tanto para un plan Roth IRA como para un plan 457, aquí hay algunos aspectos importantes a considerar.
Para llevar clave
- Los planes 457 son un tipo de plan de jubilación que algunos empleadores estatales, locales y sin fines de lucro brindan a sus trabajadores. Las IRA Roth están disponibles para cualquier persona que cumpla con ciertos requisitos de ingresos. Puede contribuir tanto a un plan 457 como a una Roth IRA si califica.
¿Qué es un plan 457?
Un plan 457 es uno de varios planes de jubilación que los empleadores pueden poner a disposición de sus trabajadores. Las compañías privadas con fines de lucro a menudo patrocinan planes 401 (k), mientras que las organizaciones sin fines de lucro, los hospitales y los sistemas de escuelas públicas pueden usar los planes 403 (b).
Algunos empleadores estatales, locales y sin fines de lucro ofrecen aún otra opción: el plan 457. En esencia, estos tres planes tienen muchas de las mismas ventajas fiscales.
Cómo funcionan los planes 457
Con un 457, o un 457 (b), como se le llama a menudo, sus contribuciones se hacen con dólares antes de impuestos. Por lo tanto, no está pagando impuestos sobre el dinero que ingresa en el plan hasta que lo retire más adelante en la vida.
Para 2020, puede contribuir hasta $ 19, 500. Si tiene 50 años o más, puede hacer una contribución adicional de recuperación de $ 6, 500. Eso aumenta su límite anual a $ 26, 000, lo mismo que con un 401 (k).
Pero a diferencia de un plan 401 (k) o 403 (b), un 457 puede permitirle hacer una contribución especial de recuperación durante tres años antes de su edad normal de jubilación. Si su plan lo permite, puede contribuir con la menor cantidad de:
- El doble del límite anual, que equivale a $ 39, 000 para 2020, o El límite anual básico más el monto del límite básico no utilizado en años anteriores (esto solo se aplica si no está utilizando las contribuciones regulares de más de 50 años).
Por ejemplo, si su plan especifica 65 años como su edad de jubilación, puede contribuir hasta $ 39, 000 por año una vez que tenga 62 años, siempre que no sea más que su salario anual.
Al igual que con un 401 (k), un empleador puede igualar sus 457 contribuciones. Si invierte $ 1, 000 por mes y su empleador iguala al 50%, recibirá $ 500 de dinero gratis cada mes.
A diferencia de los planes 401 (k), los planes 457 le permiten realizar contribuciones de recuperación mayores en los tres años anteriores a la edad de jubilación.
¿Cuándo paga impuestos?
Si bien los planes 457 y las cuentas Roth IRA ofrecen ventajas impositivas, son exactamente lo contrario en términos de cuándo obtiene su exención impositiva. Como se mencionó, las contribuciones a los planes 457 se realizan con dólares antes de impuestos. Usted disfruta de una exención de impuestos por adelantado ya que la contribución reduce su ingreso imponible para el año. Pero pagará impuestos sobre cualquier dinero que retire durante la jubilación.
Con una cuenta Roth IRA, no obtiene una exención de impuestos por adelantado, pero sus contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos. Efectivamente paga sus impuestos cuando realiza la contribución. A partir de 2020, puede contribuir hasta $ 6, 000 por año a una cuenta Roth IRA, o $ 7, 000 si tiene 50 años o más, siempre que cumpla con los límites de ingresos del IRS. Si está casado y presenta impuestos conjuntamente, por ejemplo, puede hacer la contribución completa si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es inferior a $ 196, 000.
Retiros anticipados de 457s y Roth IRA
A diferencia de otros planes de jubilación patrocinados por el empleador, puede retirar dinero de su 457 antes de cumplir 59 años y medio sin penalización. Pero recuerde, aún deberá impuestos sobre el retiro.
Con una cuenta Roth IRA, su dinero sale libre de impuestos (y sin multas) si su cuenta tiene al menos cinco años y usted tiene 59½ años o más. Puede retirar sus contribuciones en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni multas.
¿Las 457 y Roth IRA tienen distribuciones mínimas requeridas?
Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) se aplican a todos los planes de jubilación patrocinados por el empleador, incluidos los 457. Una vez que cumpla 70 años y medio, debe comenzar a tomar retiros o corre el riesgo de tener que pagar una multa impositiva del 50%.
Las IRA Roth, por otro lado, no tienen RMD durante su vida. Eso puede hacer que sean una excelente manera de transferir riqueza a sus beneficiarios, siempre que no necesite el dinero para los gastos de subsistencia.
Puede maximizar tanto una 457 como una Roth IRA
De hecho, tener ambos tipos de cuentas de jubilación puede servir como cobertura contra la imprevisibilidad de las tasas impositivas futuras.
Si las tasas de impuestos son mucho más altas cuando se jubila, se habrá beneficiado significativamente de su Roth IRA porque sus retiros están libres de impuestos. Si las tasas de impuestos son más bajas cuando se jubile, su 457 habrá sido la cuenta más eficiente en cuanto a impuestos. De cualquier manera, uno ayudará a equilibrar al otro.
Poner un Roth dentro de su plan 457
¿Qué sucede si desea las ventajas de una cuenta tipo Roth dentro de su 457? Algunos empleadores ofrecen una opción Roth designada. Si está disponible, puede hacer contribuciones después de impuestos a su plan 457 que puede retirar más adelante, sin impuestos. Sin embargo, a diferencia de una cuenta Roth IRA, su cuenta Roth designada estará sujeta a las distribuciones mínimas requeridas, por lo que una cuenta Roth IRA separada podría ser una mejor opción.
