¿Qué es la anualización variable?
La anualización variable es una opción de anualidad en la cual el monto de los pagos de ingresos recibidos por el tomador del seguro variará de acuerdo con el rendimiento de la inversión de la anualidad. La anualización variable es una opción que el titular de la póliza puede seleccionar durante la fase de anualización de un contrato, que es la fase en la cual el titular de la póliza intercambia el valor acumulado de la anualidad por un flujo de pagos de ingresos regulares garantizados de por vida o por un período específico. número de años.
Para llevar clave
- Una anualidad variable es como suena: variable. Los pagos se basan en el rendimiento de los activos de las anualidades. Hay más potencial de ganancias con una anualidad variable. Sin embargo, durante las recesiones del mercado, los pagos serán más bajos que una anualidad con una tasa fija.
Entendiendo la Anualización Variable
Hay dos fases en la vida de una anualidad. Durante la fase de acumulación, un inversor se suma a la anualidad, y todas las ganancias acumuladas durante esta fase están exentas del impuesto sobre la renta actual. Una vez que el asegurado está listo para comenzar a recibir ingresos de la anualidad, puede optar por: realizar retiros (sobre una base ad hoc o sistemática; o, anular el contrato y elegir pagos fijos o variables.
Durante la fase de anualización, para las anualidades compradas con dólares después de impuestos, una cantidad fija de cada pago se trata como una devolución no imponible de la base original y el saldo se grava como ingreso. Alternativamente, todos los ingresos de anualidades recibidos a través de retiros generalmente se gravan como ingresos hasta que se hayan retirado todos los ingresos. Después de que se hayan retirado todas las ganancias, los retiros son devoluciones no gravables de la inversión original (ya gravada) en la anualidad. Para las anualidades compradas con dólares antes de impuestos, todos los ingresos, ya sea a través de la anualización o de los retiros, son totalmente imponibles como ingresos ordinarios.
Consideraciones de anualidad variable
Elegir cómo recibir los pagos de una anualidad puede ser difícil para los inversores, y a menudo se reduce a la cantidad de riesgo que el tomador del seguro está dispuesto a asumir en comparación con la cantidad de rendimientos que desea el tomador del seguro. Elegir una anualización fija significa que el titular de la póliza recibirá la misma cantidad de dinero en cada pago de ingresos de la anualidad periódica durante la vigencia de la anualidad, independientemente del rendimiento de la cartera de la compañía de anualidades. Los pagos de anualización variables difieren en que el valor recibido por el asegurado está diseñado para variar con el tiempo. Esto se debe a que los pagos se basan en el rendimiento de una cartera subyacente.
"La variedad de características que ofrecen los productos de anualidades variables puede ser confusa", afirma la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA), que regula a los asesores, en su sitio web. "Por esta razón, puede ser difícil para los inversores comprender lo que se les recomienda comprar, especialmente cuando se enfrentan a un vendedor que cobra mucho. Antes de considerar comprar una anualidad variable, asegúrese de comprender completamente todos sus términos. Lea detenidamente el prospecto ".
FINRA también recomienda hacer estas preguntas:
- ¿Por cuánto tiempo estará atado mi dinero? ¿Hay cargos por rescate u otras penalidades si retiro los fondos de la inversión antes de lo previsto? ¿Se le pagará una comisión o recibirá algún tipo de compensación por vender la anualidad variable? ¿Cuánto? ¿Cuáles son los riesgos de que mi inversión disminuya en valor? ¿Cuáles son todos los honorarios y gastos?
La compra de una anualidad puede proporcionar un nivel de seguridad de ingresos, pero también puede bloquear fondos en un producto específico que puede no funcionar tan bien como se esperaba. Los profesionales que venden anualidades generalmente reciben una comisión basada en el tipo y el valor de la anualidad vendida. Los valores de las anualidades variables están vinculados al desempeño de instrumentos similares a fondos de inversión llamados subcuentas que el propietario de la anualidad selecciona.
