¿Qué es un informe de actividad sospechosa (SAR)?
Un Informe de Actividad Sospechosa (SAR) es una herramienta proporcionada bajo la Ley de Secreto Bancario (BSA) de 1970 para monitorear actividades sospechosas que normalmente no se marcarían en otros informes (como el informe de transacción de moneda). El SAR se convirtió en el formulario estándar para reportar actividades sospechosas en 1996.
Los informes de actividad sospechosa pueden cubrir casi cualquier actividad que esté fuera de lo común. Se puede incluir una actividad en el Informe de actividades sospechosas si genera sospechas de que el titular de la cuenta está intentando ocultar algo o realizar una transacción ilegal.
Comprender el Informe de actividad sospechosa (SAR)
El informe de actividad sospechosa (SAR) es presentado por la institución financiera que observa actividad sospechosa en una cuenta. El informe se archiva con la Red de Ejecución de Delitos Financieros que luego investigará el incidente. La Red de Ejecución de Delitos Financieros es una división del Tesoro de los Estados Unidos. La institución financiera tiene la capacidad de presentar un informe dentro de los 30 días con respecto a cualquier actividad de la cuenta que considere sospechosa o fuera de lo común. Se puede obtener una extensión de no más de 60 días, si es necesario para recopilar más evidencia. La institución no necesita pruebas de que haya ocurrido un delito. No se notifica al cliente que se ha presentado el Informe de actividad sospechosa con respecto a su cuenta.
Los informes de actividad sospechosa son parte de los estatutos y reglamentos contra el lavado de dinero que se han vuelto mucho más estrictos desde 2001. La Ley Patriota de EE. UU. Amplió significativamente los requisitos de SAR en un esfuerzo por combatir el terrorismo global y doméstico. El objetivo del Informe de actividades sospechosas y la investigación resultante es identificar a los clientes que están involucrados en lavado de dinero, fraude o financiamiento del terrorismo. No se le informa al cliente que se está presentando un informe. La divulgación al cliente, o la no presentación de un Informe de actividad sospechosa, puede resultar en sanciones muy severas tanto para las personas como para las instituciones. Los SAR permiten a las fuerzas del orden público detectar patrones y tendencias en delitos financieros organizados y personales para poder anticipar el comportamiento criminal y fraudulento y contrarrestarlo antes de que se intensifique.
En los Estados Unidos, las instituciones financieras deben presentar un SAR si es algo que un empleado o cliente ha participado en una actividad de información privilegiada. También deben presentar un SAR si detectan posibles lavado de dinero o violaciones de la BSA. Se requiere un SAR si una institución financiera detecta evidencia de piratería informática o de un consumidor que opera un negocio de servicios monetarios sin licencia. Las presentaciones SAR deben conservarse durante cinco años a partir de la fecha de presentación.
Ejemplo de una situación de informe de actividad sospechosa
Por ejemplo, Albert es titular de una cuenta en XYZ Financial Institution. Albert ha sido cliente durante casi cinco años y tiene un historial de cuenta establecido y transacciones muy predecibles. Cada mes, deposita $ 15, 000 en la cuenta y compra un fondo indexado. Un día, comienza a recibir transferencias semanales de $ 9, 000 a la cuenta. Casi tan rápido como el dinero llega a la cuenta, se va de nuevo. Esto está fuera de lo común para la cuenta de Albert y la actividad habitual. La institución financiera puede considerar que se trata de una actividad sospechosa y puede presentar un Informe de actividad sospechosa.
