No transfieras tu 401 (k) a una IRA por el momento
Has dejado tu trabajo. ¿Qué debe hacer con el plan 401 (k) al que ha contribuido fielmente durante años? La sabiduría convencional dice que se transfiera a una cuenta de jubilación individual (IRA) y, en muchos casos, ese es el mejor curso de acción. Pero hay momentos en que un rollover no es su mejor opción.
Echemos un vistazo a cinco de esas situaciones y las razones para mantener su plan 401 (k), o, si es un empleado público o sin fines de lucro, su plan 403 (b) o 457, en el plan de su antiguo empleador..
Para llevar clave
- Una razón para dejar su cuenta 401 (k) donde está: la compañía 401 (k) s puede comprar fondos a tasas de precios institucionales, lo que puede ahorrarle dinero en tarifas. Si posee acciones de la compañía apreciadas en su 401 (k), usted es posible que pueda ahorrar en impuestos si transfiere esas acciones a una cuenta de corretaje. Otras ventajas de no transferir su 401 (k) incluyen protección legal en bancarrota y acceso a su dinero a una edad más temprana, así como a fondos de menor riesgo llamados fondos de valor estable.
1. Mayor poder adquisitivo
La compañía 401 (k) puede comprar fondos a tasas de precios institucionales, lo cual no suele ser cierto para las cuentas IRA. Piense en ello como una especie de descuento corporativo: como están invirtiendo por cientos de miles, "la mayoría de los planes 401 (k), 403 (b) y 457 tienen un poder adquisitivo significativo, mucho más que el individuo", dice Wayne Bogosian, presidente del Grupo PFE y coautor de The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans . Eso puede ahorrarle mucho dinero en tarifas, dejando más para apreciar en su cuenta.
2. Ahorro fiscal
Si su plan 401 (k) incluye acciones de la compañía muy apreciadas, podría ahorrar mucho en impuestos si transfiere esas acciones a una cuenta de corretaje regular. Tendrá que pagar impuestos sobre las acciones sacadas de su 401 (k), a la tasa actual de su tramo, pero el impuesto se basa en su precio de compra original; no pagará ninguna ganancia en esa acción hasta que realmente venda (y luego pagará la tasa del impuesto sobre las ganancias de capital, que es más baja que la tasa del impuesto sobre la renta). Esto se conoce como apreciación neta no realizada.
"Las NUA son una tremenda oportunidad para las personas con acciones apreciadas de la compañía en su 401 (k)", dice el representante del asesor de inversiones Jonathan Swanburg de Tri-Star Advisors en Houston, Texas.
Supongamos, por ejemplo, que la acción de la compañía se compró por $ 10, 000 y actualmente vale $ 50, 000 en el mercado. Su factura de impuestos por transferir las acciones a la firma de corretaje se basará en el precio de compra de $ 10, 000. No se le aplicarán impuestos sobre ninguna de las ganancias hasta que lo venda. Por el contrario, si transfirió esa acción a una IRA, eventualmente se gravaría a su tasa impositiva sobre los ingresos ordinarios (cuando tiene que vender la acción para comenzar a tomar sus distribuciones obligatorias de IRA).
Dos precauciones:
- Asegúrese de que las tenencias en su 401 (k) sean acciones reales; unos 401 (k) crean un fondo que imita el desempeño de las acciones corporativas. Asegúrese de que la transferencia de estas tenencias no genere un aumento tan considerable en sus ingresos que lo empujen a un nivel impositivo más alto, y termine debiendo el Servicio de Impuestos Internos mucho más de lo que vendría en abril próximo.
"Si, por otro lado, un participante del plan tiene acciones de la compañía depreciadas que planea mantener hasta que el precio suba, debería considerar vender sus acciones y recomprarlas poco después", agrega Swanburg. "Dentro de un 401 (k), la regla de lavado y venta no se aplica y esto restablece la base de costos, lo que aumenta el potencial para aprovechar la NUA en el futuro".
Consulte con su empresa antes de decidir qué hacer con su 401 (k), ya que es posible que no tenga el mismo acceso, privilegios de asignación de fondos o tarifas una vez que deje su trabajo.
3. Protección legal
El dinero retenido en un 401 (k) está protegido por la ley federal de casi todo tipo de juicios de acreedores (que no sean gravámenes fiscales del IRS y, posiblemente, órdenes de manutención conyugal o de hijos), incluida la bancarrota. Las IRA solo están protegidas por la ley estatal, cuyo poder de protección varía. La Ley de Prevención de Abuso de Bancarrota y Protección al Consumidor de 2005 protege hasta $ 1 millón (ajustado a la inflación a $ 1, 362, 800 a partir de 2019) en activos tradicionales o Roth IRA contra la bancarrota. Pero la protección contra otros tipos de juicios varía según el estado e incluso puede ser diferente dependiendo de si su IRA es una Roth o la forma tradicional.
4. Beneficios de jubilación anticipada
"Una de las razones más importantes para no transferir su 401 (k) a una IRA es tener acceso a sus fondos antes de los 59 años y medio", dice Marguerita Cheng, CFP®, directora ejecutiva de Blue Ocean Global Wealth en Rockville, Maryland. "Se puede acceder a ellos a partir de los 55 años, en lugar de tener que pagar una multa por retiro anticipado del 10% en una cuenta IRA".
De hecho, después de que se vaya, puede retirar dinero de su 401 (k) varias veces al año (el empleador establece las reglas sobre cuántas veces las personas de este grupo de edad pueden retirar fondos). Pierde este privilegio una vez que transfiera el 401 (k) a un IRA, y tendrá que esperar hasta los 59½ años para acceder a su dinero sin multa.
5. Fondos de valor estable
Los planes de la compañía 401 (k) tienen acceso a un tipo especial de fondo llamado fondo de valor estable. No disponibles en el mercado individual, estos fondos son similares a los fondos del mercado monetario, pero ofrecen mejores tasas de interés, apenas por debajo del 3%, en promedio, en este momento de la escritura. Si desea aprovechar estos vehículos adversos al riesgo y su 401 (k) los ofrece como una opción, definitivamente adhiérase a su plan actual.
La línea de fondo
Cuando usted y su trabajo se separan, la decisión sobre qué hacer con sus ahorros para la jubilación es importante. En la mayoría de los casos, la mejor opción para usted es transferir un 401 (k), pero hay razones por las cuales dejar el dinero en el fondo de la compañía podría funcionar mejor. Sin embargo, verifique las reglas de su empresa: la mayoría de los empleadores requieren que su 401 (k) mantenga una cierta suma mínima si desea dejar la cuenta en su lugar después de que termine su empleo, y puede haber diferencias en su acceso, privilegios de asignación de fondos, y tarifas, también.
Otra opción para investigar si desea mantener su dinero en un 401 (k) y está dejando su antiguo trabajo por uno nuevo: transferir el dinero del plan de su trabajo anterior al 401 (k) en su nueva empresa, si eso está permitido. Esta es una opción especialmente buena para los empleados mayores que desean proteger ese dinero de las distribuciones mínimas requeridas (RMD). No tiene que tomar RMD de su 401 (k) en la compañía donde trabaja actualmente. Simplemente verifique que las tarifas del nuevo plan no sean peores y que las opciones de inversión sean comparables.
