¿Qué es un plan de ahorro educativo registrado?
Un plan de ahorro de educación registrado (RESP), patrocinado por el gobierno canadiense, alienta a invertir en la educación postsecundaria futura de un niño. Los suscriptores de un RESP hacen contribuciones que acumulan ganancias libres de impuestos. El gobierno aporta una cierta cantidad a estos planes para niños menores de 18 años.
Los contribuyentes no reciben una deducción fiscal por inversiones en un RESP. No hay impuestos adeudados hasta que se retiren los fondos para pagar la educación de un niño. En ese momento, las contribuciones hechas al RESP se devuelven libres de impuestos, aunque las ganancias de los contribuyentes del plan están sujetas a impuestos. El dinero que paga el gobierno está sujeto a impuestos a los estudiantes. Sin embargo, dado que un gran número de estudiantes tiene poco o ningún ingreso, muchos pueden retirar el dinero libre de impuestos.
Entendiendo los Planes de Ahorros Educativos Registrados (RESP)
Un Plan de Ahorro Educativo Registrado (RESP) permite a los padres en Canadá comenzar a ahorrar para la educación de sus hijos al nacer, con el gobierno lanzando parte de la pestaña. Los padres o tutores simplemente entran a un banco, cooperativa de crédito u otra institución financiera para abrir una cuenta. Cualquiera puede contribuir, ya sea mamá, papá, vecino o una tía o tío favorito.
Luego, el gobierno federal iguala el dinero hasta cierto porcentaje y lo deposita en el RESP del niño. Los fondos adicionales que los depósitos del gobierno se denominan Subsidio de Educación y Ahorro de Canadá. La cantidad provista es graduada, basada en el ingreso familiar. Los beneficios equivalentes solo se aplican a los primeros $ 2, 500 de contribución por año. El monto de la subvención está limitado a un máximo de $ 7, 200.
Una vez en la universidad, el niño recibe pagos de asistencia educativa (EAP). Estos EAP cuentan como ingresos para el niño (beneficiario). Si el beneficiario no recibe pagos, ya sea por la elección del contribuyente o porque el beneficiario no asiste a una institución postsecundaria, el contribuyente recibirá el monto en la RESP libre de impuestos.
El número de planes permitidos por niño es ilimitado. Sin embargo, hay un límite de contribución de por vida de $ 50, 000 por beneficiario de todas las RESP combinadas.
Pros y contras de los planes de ahorro de educación registrados
En general, los planes son de fácil acceso y ofrecen fuertes incentivos de inversión. Debido a que los padres inicialmente no pagarán impuestos sobre el dinero, tienen un doble incentivo para ahorrar para la educación de sus hijos; evitan pagar impuestos y obtienen dinero extra del gobierno para la educación del niño en el proceso.
Hay algunas capturas. Si un niño no sigue un programa de capacitación de educación postsecundaria aprobado, como una universidad o una escuela profesional, dentro de los 36 años posteriores a la apertura de la cuenta, el gobierno puede solicitar la devolución del dinero de la subvención. Además, cualquier ganancia de inversión que se retire de la RESP que no se use para gastos relacionados con la educación incurrirá en impuesto sobre la renta más una multa adicional del 20%.
