¿Qué es la transferencia a la muerte?
La transferencia en la designación de muerte permite a los beneficiarios recibir activos en el momento de la muerte de la persona sin pasar por sucesión. Esta designación también permite al titular de la cuenta o al propietario de la garantía especificar el porcentaje de activos que recibe cada beneficiario designado, lo que ayuda al albacea a distribuir los activos de la persona después de la muerte. Con el registro TOD, los beneficiarios nombrados no tienen acceso ni control sobre los activos de una persona mientras la persona esté viva.
Comprensión de la transferencia a la muerte (TOD)
Es importante que los beneficiarios conozcan los activos que heredarán para que puedan prepararse en consecuencia con anticipación.
Las cuentas de jubilación individuales, 401 (k) sy otras cuentas de jubilación son TOD. Una persona soltera puede elegir a cualquier persona como beneficiaria, pero el cónyuge de una persona casada puede tener derechos sobre una parte o la totalidad de una cuenta de jubilación en caso de fallecimiento. Un cónyuge sobreviviente tiene más opciones para retirar dinero que otros beneficiarios. El beneficiario designado puede reclamar el dinero directamente del custodio de la cuenta.
La Ley de Registro Uniforme de Transferencia de Valores de Muerte permite a los propietarios nombrar a los beneficiarios de sus acciones, bonos o cuentas de corretaje. El proceso es similar a una cuenta bancaria pagadera por fallecimiento. Cuando el titular de la cuenta se registra en un corredor de bolsa o banco, el inversionista toma posesión. Luego pueden nombrar a los beneficiarios y las asignaciones porcentuales en el formulario de beneficiario proporcionado por el corredor o banco.
Para llevar clave
- La transferencia por fallecimiento se aplica a ciertos activos que tienen un beneficiario designado. Los beneficiarios (o un cónyuge) reciben los activos sin tener que pasar por sucesión. Los beneficiarios de la DOT no tienen acceso a los activos antes de la muerte del propietario. Para iniciar una DOT, la corredora debe recibir los documentos apropiados para verificar que los activos se puedan transferir.
Proceso de Transferencia de Muerte (TOD) para las casas de bolsa
Después de recibir la notificación del fallecimiento del titular de la cuenta, la firma de corretaje solicita un certificado de defunción, una carta de nombramiento de la corte actual, un poder notarial, declaración jurada de domicilio u otros documentos como prueba de fallecimiento. Los documentos requeridos dependen del tipo de cuenta, como una cuenta única o conjunta, si uno o ambos titulares de la cuenta han fallecido, y si la cuenta es una cuenta fiduciaria y el fiduciario o otorgante ha fallecido.
Las empresas pueden rechazar documentos si no están firmados en la capacidad adecuada, como por ejemplo el albacea, el sobreviviente o el síndico; si los formularios se completan incorrectamente, como transponiendo números de certificado; si la información ha sido alterada; o si los documentos están desactualizados o faltan el sello judicial necesario. Por estas razones, una persona debe prestar mucha atención al completar y enviar formularios.
Transferencia por muerte: nuevas cuentas
En la mayoría de los casos, se crea una nueva cuenta para el beneficiario y los valores de la persona fallecida se transfieren a ella. Por lo general, no se pueden realizar compras, ventas, transferencias de la cuenta a otra empresa u otras actividades hasta que la cuenta esté abierta y se haya establecido la autoridad legal.
Abrir una nueva cuenta implica completar una solicitud y hacer que el beneficiario proporcione la información personal requerida. Los corredores usan la información para aprender sobre el propietario de la cuenta (beneficiario), satisfacer sus necesidades financieras y cumplir con las obligaciones legales y reglamentarias.
Ejemplo de transferencia por muerte (TOD)
Una persona fallece dejando $ 50, 000 en una cuenta bancaria y $ 200, 000 en una cuenta de jubilación.
Al configurar estas cuentas, el propietario puede presentar un formulario de beneficiario, estipulando a quién deben transferirse los activos en caso de fallecimiento y en qué porcentajes. El titular de la cuenta puede actualizar el formulario de beneficiarios en cualquier momento.
Si el propietario de la cuenta está casado, la cuenta probablemente se transferirá al cónyuge, incluso si se nombran otros beneficiarios. Sin embargo, tales leyes pueden variar según el estado. Si el propietario de la cuenta no está casado, los activos se transferirán automáticamente a los beneficiarios nombrados, suponiendo que se presente toda la documentación adecuada para demostrar que el propietario ha fallecido.
Suponga que el propietario de la cuenta no está casado. Dejan el 50% de su cuenta bancaria a su hijo (nombrado) y el 50% a su hija (nombrada). Al fallecer, y después de que se presente la documentación correspondiente, la mitad del saldo de la cuenta bancaria se transferirá al hijo y la otra mitad a la hija.
Suponga que para la cuenta de jubilación, el propietario especificó que el 30% va para el hijo (nombrado), el 30% para la hija (nombrada) y el 40% para un nieto nombrado. Al fallecer, los porcentajes se multiplican por el saldo de la cuenta, y esa cantidad se transfiere a los respectivos beneficiarios.
