Tabla de contenido
- Tomar un préstamo por dificultades
- Distribuciones Calificadas
Con el aumento de la matrícula universitaria, muchos padres recurren a sus ahorros de jubilación para ayudarlos con las tasas universitarias. Sin embargo, usar un Roth 401 (k) para complementar los gastos de educación puede no ser tan fácil como lo es con otros planes de jubilación. A diferencia de una cuenta Roth IRA, no existe una forma simple de retirar fondos libres de impuestos de una cuenta Roth o 401 (k) tradicional, independientemente de la razón por la que se necesitan los fondos.
Para llevar clave
- Si bien los gastos directos de educación superior califican para los retiros sin penalización de una cuenta IRA tradicional o 401 (k), los préstamos e intereses estudiantiles no lo hacen. Los retiros anticipados (antes de los 59½ años) de una cuenta de jubilación tradicional para su uso en el pago de préstamos estudiantiles estarán sujetos a una multa del 10%, más cualquier impuesto sobre la renta diferido adeudado. Sin embargo, los retiros anticipados de un Roth 401 (k) pueden estar exentos de multas e impuestos siempre que solo las contribuciones, y no las ganancias, se toquen antes de los 59 años y medio.
Tomar un préstamo por dificultades
Sin embargo, todas las cuentas 401 (k) tienen una característica de préstamo incorporada, que puede ser útil en momentos de necesidad. Según los términos del plan, los titulares de cuentas pueden solicitar un préstamo de hasta el 50% de su saldo con un monto máximo de préstamo de $ 50, 000. Este préstamo debe pagarse en pagos relativamente iguales y regulares dentro de los cinco años, pero todos los reembolsos, incluidos los intereses, se depositan nuevamente en la cuenta original.
Por lo tanto, si los costos de matrícula no son demasiado onerosos y sus ahorros para la jubilación son sólidos, un préstamo puede ser una forma relativamente simple de cubrir los gastos de educación sin agotar su cuenta.
Si un préstamo no cubre adecuadamente los costos, los planes 401 (k) a menudo incluyen términos para distribuciones de dificultades que permiten el retiro de fondos hasta el monto total de las contribuciones, sin incluir las ganancias o la igualación del empleador. La necesidad de fondos, sin embargo, debe ser inmediata y significativa. Si cumple con los criterios, es elegible para recibir una distribución hasta el monto de la necesidad, incluidos fondos para cubrir impuestos o tarifas adicionales.
Sin embargo, cumplir con los criterios para una distribución de dificultades requiere que se lo considere incapaz de satisfacer la necesidad usted mismo a través de otros activos, o los de su cónyuge o dependientes, y que haya ejercido todas las demás opciones de ayuda y préstamo a través de este y cualquier otro plan bajo tu nombre. Además, las distribuciones por dificultades de un 401 (k) tradicional están sujetas al impuesto sobre la renta, aunque las distribuciones Roth no lo están, y cualquier retiro puede estar sujeto al impuesto de distribución anticipada del 10%.
Los titulares de cuentas que toman distribuciones por dificultades financieras también tienen restricciones para hacer contribuciones a cualquier cuenta de jubilación bajo el mismo empleador durante al menos seis meses después del retiro.
Distribuciones Calificadas
Puede retirar sus contribuciones originales a una cuenta Roth IRA en cualquier momento sin provocar una multa fiscal. Las distribuciones calificadas también son 100% libres de impuestos y multas. Una distribución calificada incluye:
- Distribuciones tomadas a la edad de 59 1/2 años o más Retiros realizados después de que su Roth IRA haya estado abierta durante al menos cinco años y usted tenga al menos 59 años y medio de edad Retiros realizados porque queda discapacitado total y permanentemente Retiros realizados a su beneficiario después de su aprobación Se distribuyen hasta $ 10, 000 por la compra de una primera casa
También puede evitar la multa por retiro anticipado si una distribución no supera los gastos calificados de educación superior. Para fines del IRS, los gastos calificados de educación superior incluyen:
- Matrícula y tasas de inscripción Tasas de actividad estudiantil Libros, suministros y equipo Habitación y comida para estudiantes matriculados al menos a medio tiempo Gastos de educación necesarios para un estudiante con necesidades especiales
También debemos tener en cuenta que estos gastos deben pagarse a una institución educativa elegible o cualquier colegio o universidad elegible para participar en programas federales de ayuda estudiantil. Recibir préstamos o subsidios para estudiantes no es una condición para usar el dinero de Roth IRA para pagar la universidad.
