Lo que sucede con una anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y su plan de pago. Existen varios tipos de planes de pago de anualidades. Con algunas anualidades, los pagos simplemente terminan con la muerte del propietario de la anualidad, o la renta vitalicia, mientras que otros prevén pagos a un cónyuge u otro beneficiario por años posteriores.
Para llevar clave
- Lo que sucede con el dinero en una anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y sus disposiciones específicas. Algunas anualidades suspenden los pagos cuando el propietario muere, mientras que otras continuarán pagando a un cónyuge u otro beneficiario. Algunas anualidades también pagarán beneficio de muerte a tanto alzado para el beneficiario si el propietario muere antes de recibir cualquier ingreso.
Tipos de anualidades y planes de pago
Si una anualidad es una anualidad de período fijo, una anualidad vitalicia o alguna variación afectará lo que sucede después de la muerte del propietario. Estas son las dos opciones principales, junto con un tipo híbrido que combina algunas de las características de ambos.
Anualidad de período fijo
Una anualidad de período fijo, o período determinado, garantiza los pagos al beneficiario por un período de tiempo predeterminado. Algunas opciones comunes son 10, 15 o 20 años. (En una anualidad de monto fijo, por el contrario, el anualista elige un monto a pagar cada mes hasta la muerte o hasta que se agoten los beneficios).
Si el beneficiario muere antes de que comiencen los pagos, algunos planes prevén que los beneficios restantes se paguen a un beneficiario designado por el beneficiario. Esta función se aplica si el período completo aún no ha transcurrido o si queda un saldo en la cuenta al momento de la muerte, según el plan.
Sin embargo, si el anualista sobrevive el período fijo o agota la cuenta antes de la muerte, no se garantizan más pagos a menos que el plan prevea la continuación de los beneficios. En ese caso, los pagos se seguirán pagando al beneficiario hasta que transcurra el período predeterminado o el saldo de la cuenta llegue a cero.
Renta vitalicia
Otro tipo común de anualidad es la anualidad vitalicia, que garantiza los pagos mientras viva la anualidad. Los pagos se basan en una serie de factores, incluida la edad del beneficiario, las tasas de interés vigentes y el saldo de la cuenta. Cuanto más tiempo se espere que viva el anualista, menores serán los pagos mensuales. Pero incluso si el anualista sobrevive el número esperado de años, todavía tienen pagos garantizados. Tras la muerte, todos los pagos generalmente se detienen.
Sin embargo, si la anualidad aún se encuentra en la fase de acumulación en el momento de la muerte del beneficiario, lo que significa que no ha comenzado a recibir pagos, muchos planes brindan un beneficio por fallecimiento al beneficiario. Por lo general, este pago de suma global es el mayor saldo de la cuenta o el total de todas las primas pagadas, aunque algunos planes ofrecen opciones adicionales.
Si la anualidad está estructurada como una renta vitalicia conjunta, garantiza los pagos tanto para la vida del pensionista como para su cónyuge, en caso de que el cónyuge viva más tiempo. Tras la muerte del beneficiario, el cónyuge continúa recibiendo pagos hasta su propia muerte. Esos pagos, o pagos de vida conjunta, pueden ser la misma cantidad que recibió el beneficiario durante su vida útil o una cantidad reducida, dependiendo de las elecciones que realizó el beneficiario al inicio del contrato. Si ambos cónyuges mueren temprano, algunas anualidades prevén que otro beneficiario reciba pagos.
Las rentas vitalicias conjuntas pueden proporcionar ingresos tanto para el pensionado como para su cónyuge sobreviviente.
Vida Con Periodo Cierta Anualidad
Aún otra variación, la vida con un período de anualidad determinada, o un período seguro más una anualidad vitalicia, combina las características de las anualidades fijas y de vida. Con este tipo de plan, el pensionista tiene garantizado el pago de por vida, pero también puede elegir un período fijo de pago garantizado.
Por ejemplo, un período vitalicio de cierta anualidad con un período electo de 10 años paga el vitalicio de por vida. Pero si mueren dentro de los primeros 10 años de la recolección de beneficios, el contrato garantiza los pagos a su beneficiario por el resto de ese período. Este tipo de plan proporciona al asegurado la seguridad de que tendrá ingresos de por vida y que sus herederos no perderán por completo si mueren demasiado pronto.
La visión del asesor
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX
Las anualidades tienen dos etapas diferentes: acumulación y distribución. Durante la acumulación, coloca dinero en el contrato de anualidad con la intención de aumentarlo con el tiempo. Si muere durante este tiempo, la riqueza acumulada irá a sus beneficiarios designados si no hay fideicomiso involucrado para dictar cómo se debe asignar el dinero.
La fase de distribución ocurre cuando desea extraer los flujos de efectivo de la anualidad mientras está vivo, lo que significa que ha anualizado los activos a cambio de un flujo de ingresos. Esta es una decisión irrevocable. Los dos más comunes son los ingresos de por vida o los ingresos conjuntos de por vida. Esto significa que cuando la persona muere, o el último muere con un ingreso conjunto de por vida, todos los ingresos se detienen y el contrato expira.
