La cuenta de jubilación bloqueada canadiense (LIRA) es un tipo de cuenta de jubilación inusual y muy específico, cuyas reglas son claras como el cristal.
- Si tiene una LIRA y muere antes de alcanzar la edad de jubilación, el saldo de su cuenta se transferirá a su cónyuge o pareja de hecho. Si usted y su cónyuge o pareja vivían por separado debido a un colapso en su relación antes de su fallecimiento, entonces ese cónyuge o pareja no sería elegible para recibir el beneficio por fallecimiento. Si no tiene un cónyuge o pareja de hecho, el saldo en su LIRA iría a un beneficiario designado o, si no hay beneficiario, luego a su finca.
Comprensión de una cuenta de jubilación bloqueada (LIRA)
En Canadá, una cuenta de jubilación bloqueada (LIRA) es una cuenta de ahorro de jubilación registrada. Puede optar por abrir una LIRA a cualquier edad para retener los fondos transferidos de un plan de pensiones cuando cancele su membresía en un plan de pensiones, dejando al empleador que inició ese plan.
La cuenta de jubilación bloqueada está diseñada expresamente para mantener fondos de pensiones para un ex miembro del plan, un ex cónyuge o pareja de hecho, o un cónyuge o pareja sobreviviente. La LIRA se llama "encerrada" porque, a diferencia del plan de ahorro para la jubilación registrado en Canadá (RRSP), que puede cobrar cada vez que lo decida, una LIRA no ofrece esa opción. Se trata de retener su dinero para usted o alguien que designe hasta que se retire o muera.
Para llevar clave
- En Canadá, la cuenta de jubilación bloqueada está diseñada expresamente para mantener fondos de pensiones para un ex miembro del plan de pensiones o sus beneficiarios. Las reglas de beneficios por muerte de LIRA son básicamente las mismas en todo el país. En general, no puede transferir un LIRA del provincia en la que se registró. Los beneficios de muerte no están bloqueados y pueden pagarse en efectivo, o el saldo puede transferirse a otro de los fondos de jubilación del propietario.
En la muerte, tu LIRA ya no está "bloqueada"
Los beneficios por fallecimiento no están bloqueados y pueden pagarse en efectivo, o el saldo puede transferirse al propio RRSP del receptor o al fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF). En el caso de que el saldo de LIRA sea el resultado del beneficio de pensión de otra persona que no sea el propietario, entonces el beneficio por fallecimiento no se aplica. Las reglas con respecto a los beneficios por muerte de LIRA varían mínimamente entre las provincias de Canadá y, en general, una LIRA no se puede transferir desde la provincia en la que se registró.
Si su beneficiario no quiere participar
Su cónyuge, pareja o beneficiario puede renunciar a cualquier derecho al beneficio por muerte antes o después de su muerte. Para hacerlo, la persona primero debe recibir toda la información prescrita del administrador del plan LIRA. Él o ella debe firmar una exención y entregársela al administrador.
Si su cónyuge, pareja o beneficiario renuncia al derecho al beneficio por muerte, el saldo de la LIRA irá a su patrimonio. Como propietario de la LIRA, usted y su cónyuge pueden revocar la exención del beneficio por muerte firmando una carta conjunta y archivándola en el banco o institución financiera que posee la LIRA.
