¿Qué es una suposición actuarial?
Un supuesto actuarial es una estimación de una entrada variable incierta en un modelo financiero, normalmente con el propósito de calcular primas o beneficios. Los supuestos actuariales involucran modelos matemáticos y estadísticos diseñados para evaluar el riesgo y las probabilidades para un evento en particular. Los supuestos actuariales tienen amplias aplicaciones, incluso en la industria financiera, la economía, la programación de computadoras y en la industria de seguros.
Una suposición actuarial podría incluir la predicción de la esperanza de vida de una persona dada su edad, sexo y condiciones de salud. Los actuarios usan grandes tablas de datos estadísticos que correlacionan la variable incierta con una variedad de variables predictivas clave. Dados los valores para las variables predictivas, se puede hacer una suposición actuarial sólida para la variable o evento incierto.
Para llevar clave
- Un supuesto actuarial es una estimación o pronóstico de una variable o evento incierto, normalmente con el propósito de calcular las primas o beneficios del seguro. Los supuestos actuariales involucran modelos matemáticos y estadísticos diseñados para evaluar el riesgo y las probabilidades para un evento en particular. Los supuestos actuariales tienen aplicaciones amplias, incluyendo en la industria financiera, la economía, la programación de computadoras y la industria de seguros. Las compañías de seguros utilizan suposiciones actuariales al calcular la proyección de esperanza de vida de una persona que busca un seguro de vida.
Comprensión de los supuestos actuariales
Una suposición actuarial es una estimación de un valor desconocido que se determina con base en los métodos de la ciencia actuarial. El proceso implica el uso de herramientas estadísticas para determinar la correlación de los valores conocidos con los posibles resultados para el valor desconocido. La ciencia actuarial es útil para predecir posibles pagos de pólizas de seguro de vida y planes de pensiones.
Una suposición actuarial puede incluir el análisis de lo siguiente:
- Tasas de mortalidad Tasas de contribución al retiro Supervivencia Tasas de discapacidad Tasas de morbilidad, que es la probabilidad de que una enfermedad ocurra en una población Probabilidad de una catástrofe o evento climático
Los supuestos actuariales son importantes porque ayudan a las empresas a desarrollar planes de contingencia para el futuro basados en posibles resultados. Los supuestos actuariales también permiten la transferencia equitativa del riesgo en muchas situaciones.
Por ejemplo, al suscribir pólizas de seguro de vida, es importante comprender la probabilidad de que el asegurado fallezca durante el período de la póliza. Dada una suposición actuarial precisa para esta probabilidad, se puede calcular una prima justa para dicha política. Sin la capacidad de calcular con precisión estas probabilidades, pocas compañías estarían dispuestas a proporcionar un seguro. Si ofrecieran un seguro, sería más costoso dejar espacio para pérdidas inesperadas.
El establecimiento de suposiciones es una parte esencial de los servicios actuariales en todas las áreas de práctica, especialmente a medida que el uso de supuestos actuariales continúa aumentando en la era Sarbanes-Oxley, que se implementó para reducir el fraude contable. La Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), un regulador regulador del consumidor, promulgó la Regla Modelo de Auditoría, que requiere, entre otras cosas, una auditoría independiente de los registros financieros. Las mediciones actuariales a menudo son parte de los estados financieros y son una parte integral de las prácticas de gestión de riesgos de una organización.
Tipos de supuestos actuariales
Una de las suposiciones actuariales más comunes hechas por las compañías de seguros es la proyección de la esperanza de vida de una persona que busca un seguro de vida. Cuando alguien solicita un seguro de vida, el actuario de una compañía de seguros considera la edad, altura, peso, sexo, consumo de tabaco del asegurado propuesto y ciertos puntos de datos relacionados con su historial de salud. El objetivo de este tipo de suposición actuarial es establecer una esperanza de vida para fines de suscripción.
Si bien los supuestos actuariales se utilizan generalmente para el análisis de mortalidad con seguro de vida, las mismas metodologías también se aplican a otros tipos de seguro, incluidos los seguros de responsabilidad civil y de propiedad.
En finanzas, los actuarios proporcionan suposiciones actuariales para los planes de pensiones. Los cálculos pueden incluir la probabilidad de retorno de la inversión y los requisitos de pago para que una empresa pueda planificar y contabilizar los requisitos de financiación. Los supuestos actuariales también se utilizan para determinar el nivel de riesgo con inversiones específicas. Los actuarios que trabajan para bancos de inversión utilizan probabilidades estadísticas para ayudar a pronosticar los mercados financieros con el objetivo de reducir el riesgo en una cartera de inversiones.
