Tabla de contenido
- ¿Qué es un presupuesto?
- Términos y consejos de presupuesto
- Presupuestos corporativos
- Presupuestos personales
- Construyendo un presupuesto
- ¿Qué es una emergencia?
- Reducir y sustituir
- Encuentre nuevas fuentes de ingresos
- Ajustarse a un presupuesto
- Formas de presupuesto cuando se rompió
- La línea de fondo
¿Qué es un presupuesto?
Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y generalmente se compila y se vuelve a evaluar periódicamente. Se pueden hacer presupuestos para una persona, una familia, un grupo de personas, una empresa, un gobierno, un país, una organización multinacional o cualquier otra cosa que genere y gaste dinero. En las empresas y organizaciones, un presupuesto es una herramienta interna utilizada por la administración y, a menudo, no se requiere para la presentación de informes por parte de terceros.
Cómo construir un presupuesto
Comprensión de los términos y consejos sobre presupuestos
Un presupuesto es un concepto microeconómico que muestra la compensación realizada cuando un bien se intercambia por otro. En términos del resultado final, o el resultado final de esta compensación, un presupuesto excedente significa que se anticipan ganancias, un presupuesto equilibrado significa que se espera que los ingresos sean iguales a los gastos, y un presupuesto deficitario significa que los gastos excederán los ingresos.
Para llevar clave
- Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y es utilizado por gobiernos, empresas e individuos. Un presupuesto es básicamente un plan financiero para un período definido, normalmente un año. Mejora en gran medida el éxito de cualquier empresa. Como dice el refrán, "si no planifica, planifique fracasar". Los presupuestos corporativos son esenciales para operar con la máxima eficiencia. Además de asignar recursos, un presupuesto también puede ayudar a establecer objetivos, medir resultados y planificar para contingencias. Los presupuestos personales son extremadamente útiles para administrar las finanzas de un individuo o una familia a corto y largo plazo.
Presupuestos corporativos
Los presupuestos son una parte integral de la gestión de cualquier negocio de manera eficiente y efectiva.
Proceso de desarrollo presupuestario
El proceso comienza estableciendo supuestos para el próximo período presupuestario. Estas suposiciones están relacionadas con las tendencias de ventas proyectadas, las tendencias de costos y las perspectivas económicas generales del mercado, industria o sector. Los factores específicos que afectan los gastos potenciales son abordados y monitoreados. El presupuesto se publica en un paquete que describe los estándares y procedimientos utilizados para desarrollarlo, incluidos los supuestos sobre los mercados, las relaciones clave con los proveedores que ofrecen descuentos y explicaciones sobre cómo se hicieron ciertos cálculos.
El presupuesto de ventas suele ser el primero en desarrollarse, ya que los presupuestos de gastos posteriores no pueden establecerse sin conocer los flujos de efectivo futuros. Los presupuestos se desarrollan para todas las diferentes filiales, divisiones y departamentos dentro de una organización. Para un fabricante, a menudo se desarrolla un presupuesto separado para materiales directos, mano de obra y gastos generales.
Todos los presupuestos se incluyen en el presupuesto maestro, que también incluye estados financieros presupuestados, pronósticos de entradas y salidas de efectivo y un plan financiero general. En una corporación, la alta gerencia revisa el presupuesto y lo somete a la aprobación de la junta directiva.
Estático vs. Presupuestos flexibles
Hay dos tipos principales de presupuestos: presupuestos estáticos y presupuestos flexibles. Un presupuesto estático permanece sin cambios durante la vida del presupuesto. Independientemente de los cambios que ocurran durante el período presupuestario, todas las cuentas y cifras calculadas originalmente siguen siendo las mismas.
Un presupuesto flexible tiene un valor relacional para ciertas variables. Las cantidades en dólares que figuran en un cambio de presupuesto flexible en función de los niveles de ventas, niveles de producción u otros factores económicos externos.
Ambos tipos de presupuestos son útiles para la gestión. Un presupuesto estático evalúa la efectividad del proceso de presupuestación original, mientras que un presupuesto flexible proporciona una visión más profunda de las operaciones comerciales.
Presupuestos personales
Las personas y las familias también pueden tener presupuestos. Crear y usar un presupuesto no es solo para aquellos que necesitan monitorear de cerca sus flujos de efectivo de mes a mes porque "el dinero es escaso". Casi todos, incluso las personas con grandes cheques de pago y mucho dinero en el banco, pueden beneficiarse del presupuesto.
Perspectiva del asesor
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
La importancia del presupuesto no puede ser subestimada. Un presupuesto, también conocido como flujo de caja, es posiblemente más importante que el efectivo real que tiene en sus cuentas bancarias y de inversión. Su flujo de caja es lo que le permite pagar por todo (o no).
Sin conocer su flujo de caja, podría estar en una situación financiera mala y ni siquiera saberlo. Solo puede sobrevivir sin conocer su flujo de efectivo durante tanto tiempo antes de tener problemas financieros, así que tómese el tiempo para conocer el flujo de efectivo. El presupuesto debe ser algo que todos hagan, independientemente de su situación financiera.
El presupuesto es una herramienta maravillosa para administrar sus finanzas, pero muchas personas piensan que no es para ellos. A continuación se muestra una lista de mitos presupuestarios: la lógica errónea que impide que las personas realicen un seguimiento de sus finanzas y asignen dinero de la mejor manera.
1. No necesito presupuestar
Tener un control de sus ingresos y gastos mensuales le permite asegurarse de que el dinero que tanto le costó ganar se utilice de la mejor manera posible. Para aquellos que disfrutan de un ingreso que cubre todas las facturas con dinero sobrante, un presupuesto puede ayudar a maximizar los ahorros y las inversiones. Si los gastos mensuales habitualmente consumen la mayor parte de los ingresos netos, cualquier presupuesto debe centrarse en identificar y clasificar todos los gastos que ocurren durante el mes, trimestre y año. Y para las personas cuyo flujo de efectivo es escaso, puede ser crucial para identificar los gastos que podrían reducirse o reducirse, y minimizar cualquier interés derrochador que se pague en tarjetas de crédito u otras deudas.
2. No soy bueno en matemáticas
Gracias al software de presupuesto, no tienes que ser bueno en matemáticas; simplemente tienes que poder seguir las instrucciones. Muchos de estos programas son gratuitos y legítimos. Si sabe cómo usar el software de hoja de cálculo, puede hacer su propio libro mayor. Es tan simple como crear una columna para sus ingresos, otra columna para sus gastos y luego mantener una pestaña de la diferencia entre los dos.
3. Mi trabajo es seguro
El trabajo de nadie es realmente seguro. Si trabaja para una empresa, siempre es posible que lo despidan debido a una reducción de personal o una adquisición. Si trabaja para una empresa pequeña, podría morir con su propietario, ser comprado o simplemente retirarse. Siempre debe estar preparado para una pérdida de trabajo al tener al menos tres meses de gastos de vida en el banco. Es más fácil acumular este colchón financiero si conoce la cantidad que está ingresando y gastando cada mes, que puede monitorearse con un presupuesto.
4. El seguro de desempleo me superará
La compensación por desempleo no es algo seguro. Digamos que una mala situación en el trabajo no le deja más remedio que renunciar a su trabajo. A menos que pueda probar una baja constructiva (es decir, se vio obligado a renunciar virtualmente), su salida se considerará voluntaria, lo que lo hará no elegible para el seguro de desempleo. Además, los beneficios pueden estar muy por debajo de los salarios a los que está acostumbrado: para la mayoría de los estados, promedian entre $ 300 y $ 500 por semana.
5. No quiero privarme
Presupuestar no es sinónimo de gastar la menor cantidad de dinero posible o hacerse sentir culpable por cada compra. El objetivo del presupuesto es asegurarse de que puede ahorrar un poco cada mes, idealmente al menos el 10% de sus ingresos, o al menos, para asegurarse de que no está gastando más de lo que gana. A menos que tenga un presupuesto muy ajustado, debería poder comprar boletos de béisbol y salir a comer. El seguimiento de sus gastos no cambia la cantidad de dinero que tiene disponible para gastar cada mes; solo te dice a dónde va ese dinero.
6. No quiero nada grande
7. No calificaré para ayuda financiera para estudiantes
Sí, el obstáculo de la ayuda financiera para estudiantes es que cuanto más dinero tenga, menos ayuda será elegible. Eso es suficiente para hacer que alguien se pregunte si no es mejor gastarlo todo y no tener ahorros para calificar para la cantidad máxima de subvenciones y préstamos.
Pero esa captura se aplica principalmente para obtener ingresos. Si usted es un estudiante adulto que regresa a la escuela o el padre de un estudiante que se dirige a la universidad, el formulario de Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA) (utilizado para Préstamos Stafford, Préstamos Perkins o Subvenciones Pell) no requiere que informe el valor de su residencia principal (si posee una casa) o el valor de sus cuentas de jubilación. Entonces, si desea ahorrar dinero sin comprometer su elegibilidad para la ayuda financiera, puede hacerlo utilizando sus ahorros para comprar una casa, pagar por adelantado su hipoteca o contribuir más dinero a sus cuentas de jubilación. Aún puede acceder a los ahorros que deposita en estos activos si se enfrenta a una emergencia, pero no será penalizado por ello.
Incluso si emplea todas las estrategias legales disponibles para maximizar su elegibilidad para la ayuda financiera, no siempre calificará para tanta ayuda como necesite, por lo que no es una mala idea tener su propia fuente de fondos para compensar cualquier déficit.
8. Estoy libre de deudas
¡Bien por usted! Pero estar libre de deudas sin ahorros no pagará sus facturas en una emergencia. Un saldo cero puede convertirse rápidamente en un saldo negativo si no tiene una red de seguridad.
9. Siempre recibo un aumento o reembolso de impuestos
Nunca es una buena idea contar con fuentes de ingresos impredecibles. Este puede ser el año en que su empresa no tenga suficiente dinero para darle un aumento o el aumento que esperaba. Lo mismo se aplica al dinero extra. Los reembolsos de impuestos son más confiables, pero esto depende en parte de cuán bueno sea para calcular su propia obligación tributaria. Algunas personas saben cómo calcular cuánto obtendrán en un reembolso (o cuánto deberán) y cómo ajustar esta cifra a través de cambios en la retención de nómina durante todo el año. Sin embargo, los cambios en las deducciones de impuestos, las regulaciones del IRS u otros eventos de la vida pueden significar una desagradable sorpresa en su declaración de impuestos.
10. Simplemente no tengo la disciplina
Si todavía no está convencido de que el presupuesto es para usted, esta es una manera de protegerse de sus propios hábitos de gasto. Configure una transferencia automática desde su cuenta corriente a una cuenta de ahorros que no verá (es decir, en un banco diferente), programada para suceder inmediatamente después de que le paguen. Si está ahorrando para la jubilación, puede tener la opción de contribuir regularmente con una cantidad fija a un plan 401 (k) u otro plan de ahorro para la jubilación. De esta manera, puede pagarse primero, tener suficiente dinero para la transferencia y pagarse la misma cantidad predeterminada que sabe que lo ayudará a alcanzar sus objetivos de ahorro.
Construyendo un presupuesto
En general, el presupuesto tradicional comienza con el seguimiento de los gastos, eliminando la deuda y, una vez que el presupuesto está equilibrado, construye un fondo de emergencia. Pero para acelerar el proceso, puede comenzar construyendo un fondo de emergencia parcial. Este fondo de emergencia actúa como amortiguador a medida que se establece el resto del presupuesto y debe reemplazar el uso de tarjetas de crédito para situaciones de emergencia. La clave es construir el fondo a intervalos regulares, dedicando consistentemente un cierto porcentaje de cada cheque de pago hacia él y, si es posible, poniendo todo lo que pueda ahorrar. Esto le hará pensar también en sus gastos.
¿Qué es una emergencia?
Solo debe usar el dinero de emergencia para verdaderas emergencias: como cuando conduce al trabajo pero su silenciador se queda en casa o su calentador de agua comienza a morir.
Ahorraría dinero si usara su fondo de emergencia para eliminar la deuda de la tarjeta de crédito, pero el propósito del fondo es evitar que tenga que usar su tarjeta de crédito para pagar gastos inesperados. Con un fondo de emergencia adecuado, no necesitará su tarjeta de crédito para mantenerse a flote cuando algo salga mal.
Reducir y sustituir
Ahora que tiene un amortiguador entre usted y la deuda de alto interés, es hora de comenzar el proceso de reducción de personal. Cuanto más espacio pueda crear entre sus gastos y sus ingresos, más ingresos tendrá que pagar deudas e invertir.
Esto puede ser un proceso de sustitución tanto como de eliminación. Por ejemplo, si tiene una membresía mensual al gimnasio, cancélela. Use la mitad del dinero que ahorra para invertir o saldar deudas pendientes, y ahorre la otra mitad para comenzar a construir un gimnasio en casa en su sótano. En lugar de comprar café en una cafetería elegante todos los días, invierta en una cafetera con molinillo y haga la suya, ahorrando más dinero a largo plazo. Aunque eliminar los gastos por completo es la forma más rápida de obtener un presupuesto sólido, la sustitución tiende a tener efectos más duraderos. Las personas a menudo recortan demasiado y terminan haciendo un presupuesto que no pueden mantener porque parece que están renunciando a todo. La sustitución, por el contrario, mantiene lo básico mientras reduce los costos.
Encuentre nuevas fuentes de ingresos
¿Por qué no es este el primer paso? Si simplemente aumenta sus ingresos sin un presupuesto para manejar el efectivo adicional adecuadamente, las ganancias tienden a deslizarse por las grietas y desaparecer. Una vez que tenga su presupuesto en su lugar y tenga más dinero entrando que saliendo (junto con el búfer de un fondo de emergencia), puede comenzar a invertir para generar más ingresos. Es mejor no tener deudas antes de comenzar a invertir. Sin embargo, si es joven, las recompensas de invertir en vehículos de alto riesgo y alto rendimiento, como las acciones, pueden superar la mayor parte de la deuda de bajo interés a lo largo del tiempo.
Ajustarse a un presupuesto
Ahora entiendes los puntos más finos del presupuesto. Ha logrado todo lo anterior, incluso ha creado una buena hoja de cálculo que establece su presupuesto para los próximos 15 años. El único problema es que apegarse a ese presupuesto no es tan fácil como creías. Esa tarjeta de crédito todavía dice su nombre, y su categoría de "ropa" parece terriblemente pequeña y se siente privado. Los presupuestos, usted decide, no son divertidos.
La buena noticia es que no tiene que tirarlo todo por la ventana, solo porque lo ha estropeado una o dos veces. Aquí hay algunos trucos mentales y físicos para asegurar que el presupuesto se mantenga.
Recuerda el panorama general
El objetivo del presupuesto es mantenerlo fuera de una deuda abrumadora y ayudarlo a construir un futuro financiero que le dará más libertad, no menos. Así que piense en cómo quiere que sea su futuro y recuerde que mantener su presupuesto lo ayudará a lograrlo. Agregar a su carga de deuda, por otro lado, significará que su futuro podría ser aún más difícil.
Elimine las opciones que le permiten hacer trampa en su presupuesto
Haz que sea más difícil para ti hacer compras impulsivas; en otras palabras, establezca barreras para que tenga tiempo de detenerse y pensar: "¿Es necesaria esta compra?" Quítate de las listas de correo electrónico de los minoristas. Elimine la información de pago almacenada en sus tiendas en línea favoritas para que no pueda simplemente hacer clic para ordenar.
Encuentra algo de apoyo
Ir a la vieja escuela
Hay algo poderoso en entregar una pila de billetes de $ 20 para la compra: te hace pensar realmente en la cantidad de dinero que estás a punto de gastar. Deslizar una tarjeta de débito, por otro lado, no se siente tan real. Del mismo modo, pagar facturas escribiendo cheques e ingresando rápidamente las sumas en su registro lo mantiene actualizado sobre cómo se ve afectada su cuenta de una manera que el pago automático no lo hace. No tiene que usar efectivo exclusivamente o renunciar por completo a los pagos en línea, pero manejar las transacciones a la antigua puede hacer que se dé cuenta de cuánto está gastando y mejorar el poder de la autorregulación.
Recompénsate
Programar una evaluación periódica del presupuesto
Es difícil predecir cuánto dinero necesitará en cada categoría de la vida; un nuevo trabajo puede requerir un cambio de vestuario y su presupuesto de ropa puede no ser suficiente. Por eso es importante tener un control regular sobre cómo ha creado su presupuesto. Si no funciona, modifícalo. Es su presupuesto, después de todo; solo asegúrese de mantener sus objetivos financieros a largo plazo en la imagen.
Edúcate tu mismo
En lugar de tomar el camino más común de gratificación instantánea, que lleva tan fácilmente a un gasto excesivo y una deuda infinita, aprenda todo lo que pueda sobre las finanzas, la administración del dinero y cómo puede invertir mejor en usted mismo. Hable con sus amigos expertos en finanzas y obtenga consejos del mundo real y consejos de personas a las que les está yendo bien con su dinero. Cuanto más aprenda sobre el manejo inteligente del dinero y sus recompensas, más concretas serán las razones para presupuestar, y mejor será no solo para crear un presupuesto que funcione para usted, sino también para cumplirlo.
Maneras de presupuestar cuando estás roto
Todas las estrategias anteriores suenan bien, pero si tiene dificultades financieras o sufre de facturas crecientes y falta de fondos, aquí hay algunos pasos a seguir.
1. Evitar desastres inmediatos
No tenga miedo de solicitar extensiones de facturas o planes de pago a los acreedores. Saltarse o retrasar los pagos solo empeorará su deuda, y además, los cargos por mora disminuirán su puntaje de crédito.
2. Priorizar facturas
Revise todas sus facturas para ver qué debe pagar primero y luego configure un cronograma de pagos basado en sus días de pago. Deberá dejarse un tiempo para ponerse al día si algunas de sus facturas ya están atrasadas. Si este es el caso, llame a las compañías de facturación para ver cuánto puede pagar ahora para volver al camino positivo. Dígales que está tomando medidas estrictas para ponerse al día. Sea honesto sobre la cantidad que puede pagar; no solo prometa pagar el monto total más tarde.
3. Ignora la regla de ahorro del 10%
Esconder el 10% de sus ingresos en su cuenta de ahorros es desalentador cuando vive de cheque en cheque. No tiene sentido tener $ 100 en un plan de ahorro si está evitando a los cobradores de deudas. Su alcancía tendrá que morir de hambre hasta que pueda encontrar estabilidad financiera.
4. Revisar el gasto
Para arreglar sus finanzas, primero necesita controlar su gasto. La banca en línea y el software de presupuesto en línea pueden ayudarlo a clasificar los gastos para que pueda hacer ajustes. Muchas personas descubren que solo mirando las cifras agregadas de gastos discrecionales, se les estimula a cambiar sus patrones y reducir el gasto excesivo.
5. Eliminar los gastos innecesarios
Una vez que tenga una idea de a dónde va el dinero, es hora de ajustarse. Todos los recortes deben comenzar con artículos que no se perderían o hábitos que debería cambiar de todos modos, como reducir sus compras de alimentos frescos si encuentra que los ingredientes se echan a perder antes de poder comerlos. O comer más en casa, en lugar de en restaurantes.
Algunos gastos que no debe descartar, pero que podría ajustar, podrían incluir la reducción de la tarifa de su seguro de automóvil al cambiar de proveedor.
6. Negociar las tasas de interés de la tarjeta de crédito
Hay otras formas proactivas de reducir gastos. Esas tasas de interés asesinas, en sus tarjetas de crédito, no se fijan en piedra, por ejemplo. Llame a la compañía de tarjetas y solicite una reducción en las tasas de porcentaje anual (APR); Si tiene un buen historial, su solicitud podría ser aprobada. Esto no reducirá su saldo pendiente, pero evitará que prolifere tan rápido.
7. Mantenga un diario de presupuesto
Una vez que haya seguido estos pasos, controle su progreso durante unos meses. Puede hacerlo escribiendo todo lo que gasta en una computadora portátil, a través de aplicaciones de presupuesto en su teléfono o con el software que utilizó en el paso 4 para revisar sus gastos. La forma en que rastrea su dinero no es tan importante como la cantidad que está rastreando. Concéntrese en asegurarse de que cada centavo se contabiliza dividiendo sus gastos en categorías. Afina y ajusta los gastos según sea necesario después de cada mes.
8. Busque nuevos ingresos
Por el momento, se ahorra e invierte dinero. Pero considere formas de aumentar las ganancias: trabajar horas extras, conseguir un segundo trabajo o obtener un trabajo independiente.
La línea de fondo
Para administrar sus gastos mensuales, prepararse para los eventos impredecibles de la vida y poder pagar los artículos más caros sin endeudarse, el presupuesto es importante. Hacer un seguimiento de cuánto gana y gasta no tiene que ser un trabajo pesado, no requiere que sea bueno en matemáticas y no significa que no pueda comprar las cosas que desea. Simplemente significa que sabrá a dónde va su dinero, tendrá un mayor control sobre sus finanzas.
Un presupuesto no es una celda de prisión para mantenerte alejado de tu dinero. Más bien, es una herramienta que utiliza para asegurarse de que su futuro sea mejor y, sí, más rico que su presente.
