El divorcio no cambia efectivamente una designación de beneficiario a menos que el decreto de divorcio estipule que se cambie.
Se podría argumentar que el propietario de una cuenta de jubilación individual (IRA) quiere que el ex cónyuge siga siendo el beneficiario de esta IRA. Por lo tanto, a menos que una orden judicial indique lo contrario, el ex cónyuge probablemente tenga derecho a recibir los activos si él o ella es el beneficiario designado en el registro en el momento de la muerte del propietario de la IRA.
Sin embargo, este puede no ser el caso si el fallecido residía en una comunidad o estado de propiedad matrimonial. Estos estados incluyen Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin.
Si el propietario de la IRA residía en uno de estos estados y no nombró a su cónyuge actual como el único beneficiario principal, la designación que nombra al ex cónyuge puede no ser válida si el cónyuge actual no dio su consentimiento a dicha designación.
Sin embargo, tenga en cuenta que en una comunidad o estado de propiedad matrimonial, el derecho del cónyuge sobreviviente a los activos de la IRA puede limitarse a lo que la ley estatal define como propiedad comunitaria o matrimonial, e incluso puede limitarse a un porcentaje del monto. Por ejemplo, algunos estados definen la propiedad conyugal como los bienes ganados durante el matrimonio y limitan el derecho del cónyuge al 50% de esa propiedad.
Cada vez más, las cuentas de jubilación están figurando en los acuerdos de divorcio y la partición de activos. Por otro lado, es común que el propietario de una cuenta IRA muera por no haber cambiado la designación de un beneficiario después de un divorcio, simplemente por olvido.
Algunos cónyuges sobrevivientes han llevado el asunto a los tribunales porque consideraron que deberían haber sido el beneficiario designado y que el propietario del IRA pretendía que lo fueran. Si surge una disputa de este tipo, el custodio del IRA mantendrá los activos en espera y esperará un fallo del tribunal. El custodio generalmente cumplirá con la decisión del tribunal.
En ausencia de una notificación de cualquier disputa, el custodio de la IRA pagará los activos al beneficiario registrado en el momento de la muerte del propietario de la IRA.
