Pero antes de prepararse para aprovechar sus ahorros de jubilación de esta manera, verifique que tenga permiso para hacerlo. Los empleadores no tienen que ofrecer retiros por dificultades financieras, ni las otras dos formas de obtener dinero de sus retiros en servicio 401 (k): préstamos y retiros en servicio sin dificultades.
Incluso si su empleador ofrece la medida, debe tener cuidado al usarla. Los asesores financieros generalmente aconsejan no atacar sus ahorros de jubilación, excepto como último recurso absoluto. De hecho, con las nuevas reglas vigentes que facilitan los retiros por dificultades económicas, algunos asesores temen una corrida en los fondos de jubilación a expensas del uso de opciones que son menos perjudiciales para la salud financiera a largo plazo.
Esto es lo que necesita saber sobre los retiros por dificultades financieras, comenzando lo que necesita probar para calificar para uno.
Para llevar clave
- Un retiro por dificultades financieras de una cuenta de jubilación 401 (k) puede ayudarlo a encontrar los fondos que tanto necesita en un apuro. A diferencia de un préstamo 401 (k), no es necesario reembolsar los fondos. Pero debe pagar impuestos sobre el monto del retiro. Un retiro por dificultades económicas puede proporcionarle fondos de jubilación sin penalización, pero solo para ciertos gastos calificados específicos, como facturas médicas invalidantes o la presencia de una discapacidad.
Elegibilidad para un retiro de dificultades
La estipulación de “necesidad financiera inmediata y pesada” del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para un retiro por dificultades económicas se aplica no solo a la situación del empleado. Tal retiro también se puede hacer para acomodar la necesidad de un cónyuge, dependiente o beneficiario.
Los gastos inmediatos y pesados incluyen lo siguiente:
- Ciertos gastos médicos Gastos de compra de vivienda para una residencia principal Hasta 12 meses de matrícula y honorarios Gastos para evitar la ejecución hipotecaria o el desalojo Gastos funerarios o funerarios Ciertos gastos para reparar las pérdidas ocasionadas por accidentes en una residencia principal (como pérdidas por incendios, terremotos o inundaciones)
No calificará para un retiro por dificultades económicas si tiene otros activos que podría recurrir para satisfacer la necesidad o un seguro que cubra la necesidad. Sin embargo, no necesariamente debe haber tomado un préstamo de su plan antes de poder solicitar un retiro por dificultades económicas. Ese requisito se eliminó en las reformas, que formaban parte de la Ley de Presupuesto Bipartidista aprobada en 2018.
Sin embargo, nada en las reformas hace que sea más seguro que pueda tomar una distribución de dificultades. Esa decisión aún depende de su empleador. "Un plan de jubilación puede, pero no está obligado a hacerlo, proporcionar distribuciones por dificultades", afirma el IRS. Si el plan permite tales distribuciones, debe especificar los criterios que definen una dificultad, como el pago de gastos médicos o funerarios. Su empleador le pedirá cierta información y posiblemente documentación de sus dificultades.
Cuánto puedes retirar
No puedes simplemente retirarte tanto como quieras; debe ser la cantidad "necesaria para satisfacer la necesidad financiera". Sin embargo, esa suma puede incluir lo que se requiere para pagar impuestos y multas por el retiro.
Las reformas recientes permiten que el retiro máximo represente una mayor proporción de su plan 401 (k) o 403 (b). Según las viejas reglas, solo podía retirar sus propias contribuciones de aplazamiento de salario (las cantidades que había retenido de su cheque de pago) de su plan al tomar un retiro por dificultades financieras. Además, tomar un retiro por dificultades económicas significaba que no podría hacer nuevas contribuciones a su plan durante los próximos seis meses.
Según las nuevas reglas, si su empleador lo permite, puede retirar las contribuciones de su empleador más cualquier ganancia de inversión además de sus contribuciones de aplazamiento de salario. También podrá seguir contribuyendo, lo que significa que perderá menos terreno en el ahorro para la jubilación y seguirá siendo elegible para recibir las contribuciones equivalentes de su empleador.
Algunos podrían argumentar que la capacidad de retirar no solo las contribuciones de aplazamiento salarial, sino también las contribuciones de los empleadores y los rendimientos de las inversiones no es una mejora para el programa. Este es el por qué.
Cuánto le costarán los retiros por dificultades
Los retiros por dificultades económicas le perjudican a la larga cuando se trata de ahorrar para la jubilación. Está eliminando el dinero que ha reservado para sus años posteriores al cheque de pago y está perdiendo la oportunidad de usarlo en ese momento, y de que continúe apreciándose mientras tanto. Y será responsable de pagar el impuesto sobre la renta sobre el monto del retiro, y a su tasa actual, que bien podría ser más alta de lo que hubiera pagado si los fondos se hubieran retirado en la jubilación.
10%
La multa por fondos de jubilación retirados antes de los 59½ años de edad, además de pagar los impuestos adeudados, si no cumplen con los criterios para una exención de multa.
Si pertenece a ese grupo de edad, estará sujeto a la multa del 10% a menos que reciba los fondos en cualquiera de las siguientes circunstancias:
- Una distribución correctiva. Esto es dinero que se le reembolsa a usted como un empleado altamente remunerado que se considera que ha contribuido demasiado a un 401 (k) en comparación con otros empleados; Impuesto sobre la renta adeudado sobre este dinero Muerte Discapacidad total y permanente Una orden calificada de relaciones domésticas, emitida como parte de un decreto de divorcio) Impuestos del IRS sobre el plan Una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales Un traspaso de dividendos de un Plan de propiedad de acciones para empleados Gastos médicos superiores al 10% de ingreso bruto ajustado (AGI) Separación de empleados del servicio después de los 55 años de edad Ciertas distribuciones a reservistas militares calificados llamados al servicio activo
Además, tenga en cuenta que las reglas de retiro sin penalización 401 (k) son ligeramente diferentes de las de retirarse de una cuenta IRA tradicional.
Otras opciones para obtener dinero 401 (k)
Si tiene al menos 59½ años, puede retirar fondos de su 401 (k) sin penalización, ya sea que tenga dificultades o no. Y los titulares de cuentas de cualquier edad pueden, si su empleador lo permite, tener la capacidad de prestar dinero de un 401 (k).
La mayoría de los asesores tampoco recomiendan tomar prestado de su 401 (k), en gran parte porque dichos préstamos también amenazan el ahorro que ha acumulado para su jubilación. Pero vale la pena considerar un préstamo en lugar de un retiro si cree que existe la posibilidad de que pueda pagar el préstamo de manera oportuna (con la mayoría de los 401 (k) s, eso significa dentro de cinco años). Los préstamos generalmente se permiten por la mitad de su saldo 401 (k) o $ 50, 000 y deben pagarse con intereses, aunque eso se devuelve a su cuenta. Si no paga los pagos, el préstamo se convierte en un retiro, con la mayoría de las mismas consecuencias que si se hubiera originado como uno.
Los préstamos 401 (k) deben pagarse con intereses para evitar multas.
Alrededor de dos tercios de los 401 (k) también permiten retiros en servicio sin dificultades. Sin embargo, esta opción no proporciona fondos de inmediato para una necesidad apremiante. Más bien, el retiro está permitido para transferir fondos a otra opción de inversión. Sin embargo, puede consultar a un asesor fiscal o financiero para explorar si esta opción podría satisfacer sus necesidades. De hecho, es aconsejable contar con asesoramiento profesional para ayudarlo a explorar sus opciones si está considerando un retiro por dificultades financieras o cualquier otro movimiento para obtener fondos de inmediato.
