DEFINICIÓN de Pérdida y Reservas de Ajuste de Pérdida al Índice de Excedentes de los Asegurados
Las reservas de ajuste de pérdidas y pérdidas con relación al excedente de los asegurados es la relación de las reservas de una aseguradora reservadas para pérdidas no pagadas y el costo de la investigación y el ajuste por pérdidas a sus activos después de contabilizar los pasivos. También llamado reservas al excedente de los asegurados, indica cuánto riesgo soporta cada dólar de excedente. La relación generalmente se expresa como un porcentaje.
DESGLOSE DE LAS PÉRDIDAS Y RESERVAS DE AJUSTE DE PÉRDIDAS A LA TASA DE EXPEDICIÓN
Las compañías de seguros reservaron una reserva para cubrir posibles responsabilidades de las reclamaciones hechas en las pólizas que suscriben. Las reservas se basan en una estimación de las pérdidas que una aseguradora puede enfrentar durante un período de tiempo, lo que significa que las reservas podrían ser adecuadas o no cubrir sus obligaciones. La estimación de la cantidad de reservas requiere proyecciones actuariales basadas en los tipos de pólizas suscritas.
Separando lo suficiente para reclamos
Las aseguradoras tienen varios objetivos al procesar un reclamo: asegurarse de cumplir con los beneficios del contrato descritos en las políticas que suscriben, limitar la prevalencia e impacto de los reclamos fraudulentos y obtener un beneficio de las primas que reciben. Las aseguradoras deben mantener una reserva lo suficientemente alta para cumplir con los pasivos proyectados. Cuanto mayor sea la proporción de las reservas de pérdida y ajuste de pérdidas con respecto al excedente de los asegurados, más dependiente será la aseguradora del excedente de los asegurados para cubrir sus posibles pasivos y el mayor riesgo que tiene de convertirse en insolvente. Si el número y el alcance de los reclamos presentados exceden el monto estimado reservado en la reserva, la aseguradora tendrá que consumir sus ganancias para pagar los reclamos.
Los reguladores prestan atención a las pérdidas y las reservas de ajuste de pérdidas al índice de superávit de los asegurados porque es un indicador de posibles problemas de solvencia, especialmente si el índice es alto. Según la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), se considera aceptable una proporción de menos del 200 por ciento. Si una serie de aseguradoras tienen índices superiores a lo que se considera aceptable, esto podría ser un indicador de que las aseguradoras pueden estar llegando demasiado profundo a las reservas para pagar las ganancias.
El Sistema de Información Reguladora (IRIS) de la NAIC es una colección de herramientas analíticas de solvencia y bases de datos diseñadas para proporcionar a los departamentos de seguros estatales un análisis de la situación financiera de las aseguradoras que operan dentro de sus respectivos estados. En muchos estados, los consumidores también pueden acceder a los datos de IRIS para las aseguradoras que operan allí.
Tenga en cuenta que estas relaciones pueden variar ampliamente de un año a otro y una relación baja no es necesariamente una señal de que una aseguradora sea o sea insolvente.
