¿Qué es un plan de exclusión?
Un plan de exclusión voluntaria es un programa de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador que inscribe automáticamente a todos los empleados en su 401 (k) o IRA simple.
Las empresas que usan la disposición de exclusión voluntaria inscriben a todos los empleados elegibles en una asignación predeterminada a una tasa de contribución establecida, generalmente a partir de alrededor del 3% del salario bruto. Los empleados pueden cambiar sus niveles de contribución o darse de baja del plan por completo. También pueden cambiar las inversiones de su dinero si la empresa ofrece opciones.
Comprender el plan de exclusión
Los planes de exclusión varían. Algunos permiten que los empleados retiren las contribuciones automáticas, incluidas las ganancias, dentro de los 90 días de su primera contribución automática. Otros aumentan automáticamente la tasa de contribución predeterminada cada año que un empleado participa en el plan, hasta un máximo del 10%.
Al igual que con otros planes patrocinados por los empleados, algunos ofrecen contribuciones equivalentes. Por ejemplo, el empleador puede igualar dólar por dólar en la contribución automática hasta cierto porcentaje. Una coincidencia del empleador del 3% es el promedio entre los empleadores que optan por ofrecer uno.
Los empleadores deben cumplir ciertas reglas al ofrecer este tipo de planes. Por ejemplo, todos los empleados deben estar 100% investidos después de no más de dos años de servicio. Los empleados deben tener oportunidades para cambiar sus opciones de inversión periódicamente.
Un plan de exclusión debe detallar todas las reglas a los empleados, proporcionar notificaciones y divulgaciones, y ejecutar el plan de manera uniforme entre todos los que son elegibles.
Pros y contras de un plan de exclusión
Muchos trabajadores en los Estados Unidos no ahorran lo suficiente para la jubilación, y algunos no ahorran nada. Sabiendo esto, algunas compañías promulgan planes de exclusión voluntaria en un esfuerzo por aumentar la cantidad de empleados que ahorran.
Los planes de exclusión tienden a aumentar las tasas de participación. Sin embargo, generalmente comienzan en niveles de contribución de los empleados que son demasiado bajos para ayudarlos significativamente en la jubilación. Esto es perjudicial para los empleados que tienden a no tomar medidas por su cuenta, ya que continúan invirtiendo poco a largo plazo. Sin un recordatorio periódico de que una contribución del 3%, por ejemplo, es solo un punto de partida, muchos pueden no ahorrar lo suficiente a largo plazo.
Por esta razón, algunos argumentan que los planes de exclusión tienden a reducir las contribuciones totales de jubilación de los empleados. Para contrarrestar esta posibilidad, algunos empleadores aumentan la tasa de contribución de los empleados en un 1% cada año, con un 10% del máximo habitual.
Hay otras formas en que los empleadores pueden alentar las contribuciones de jubilación. Elevar el partido de la compañía es una de ellas. Esto puede impulsar la participación, aunque le cuesta más a la empresa.
