¿Qué es el interés prepago?
El interés prepago es el interés que paga un deudor antes del primer pago programado de la deuda. A efectos fiscales, la mayoría de los tipos de intereses prepagos se cargan a lo largo de la vida del préstamo.
Para los préstamos hipotecarios, los intereses prepagos también pueden ser los intereses provisionales que se acumulan desde el día de liquidación hasta el comienzo del primer período hipotecario.
Interés prepago explicado
Los puntos hipotecarios, un tipo de tarifa que los prestamistas hipotecarios cobran a los prestatarios, se consideran un tipo de interés prepago. Al igual que otros tipos de intereses prepagos, los puntos se deducen generalmente durante la vida del préstamo (en este caso, una hipoteca). Siempre que se cumplan ciertas condiciones, el IRS permite que este tipo de interés prepago se deduzca en el año en que se paga.
Cómo se determina el interés prepago
El momento del cierre de una hipoteca afecta la cantidad de intereses prepagos que se adeudan, así como el tiempo que pasará antes de que se requiera el primer pago de la hipoteca. La planificación de los intereses prepagos que se pagarán a principios de mes podría darle al prestatario más tiempo para luego pagar su pago hipotecario inicial. El interés prepago sigue siendo un costo inicial para cubrir. Establecer la fecha de vencimiento de intereses prepagos más cerca del final del mes permitiría más tiempo para pagar ese costo. El pago inicial de la hipoteca se necesitará en breve. Cambiar naturalmente la tasa de interés o el monto principal de la hipoteca puede reducir el interés prepago que se debe. Tales cambios pueden ser difíciles de negociar con un prestamista.
Es posible que el interés prepago que se deba al cambio entre el momento de la estimación del préstamo y el momento de la divulgación de cierre. Los cargos pueden prorratearse diariamente desde el cierre hasta el vencimiento del primer pago de la hipoteca. Ese cálculo se basará en la tasa de interés anual que se aplicará a la hipoteca. El cálculo específico puede variar según el prestamista. Puede haber opciones para omitir los pagos de la hipoteca, pero los intereses prepagos aún deberán cubrirse.
Si un prestatario busca refinanciar una hipoteca, esto podría afectar los intereses prepagos del nuevo financiamiento. El monto principal que queda pendiente puede estructurarse de tal manera que le permita al prestatario saltear un pago. El prestatario seguirá siendo responsable del monto pendiente y deberá pagar intereses prepagos sobre lo que se negocie bajo los nuevos términos de la financiación que haya adquirido.
