¿Qué es el interés acumulativo?
El interés acumulado es la suma de todos los pagos de intereses realizados en un préstamo durante un período determinado. En un préstamo de amortización, el interés acumulado aumentará a una tasa decreciente, ya que cada pago periódico posterior del préstamo es un porcentaje mayor del capital del préstamo y un porcentaje menor de su interés.
Usando interés acumulado
El interés acumulado a veces se usa para determinar qué préstamo de una serie es más económico. Sin embargo, el interés acumulado por sí solo no tiene en cuenta otros factores importantes, como los costos iniciales del préstamo (si un prestamista paga estos costos de su bolsillo en lugar de transferirlos al saldo del préstamo) y el valor temporal del dinero.
El valor temporal del dinero (TVM), también conocido como la tasa de descuento actual, es un concepto central en las finanzas. Se centra en la noción de que el dinero disponible en la actualidad vale más que la misma cantidad en el futuro, debido a su capacidad potencial de ingresos. Siempre que el dinero pueda generar intereses, cualquier cantidad vale más cuanto antes se reciba.
La fórmula general para TVM es: FV = PV x (1 + (i / n)) ^ (nxt)
FV = valor futuro del dinero
PV = valor actual del dinero
i = tasa de interés
n = número de períodos compuestos por año
t = número de años
Interés acumulado versus interés compuesto
Si bien el interés acumulado es aditivo, el interés compuesto puede considerarse como "interés sobre interés". La fórmula es la siguiente:
Interés compuesto = Cantidad total de capital e intereses en el futuro (o valor futuro) menos la cantidad principal en el presente (o valor presente)
= - P
= P
(Donde P = Principal, i = tasa de interés anual nominal en términos porcentuales, yn = número de períodos compuestos.)
Por ejemplo, ¿cuál sería la cantidad de interés en un préstamo a cinco años de $ 10, 000 a una tasa de interés del 5% que se acumula anualmente? En este caso, sería: $ 10, 000 - 1 = $ 10, 000 = $ 2, 762.82.
Seleccionar el interés compuesto hará que la suma crezca a una tasa más rápida que el interés simple, que se calcula solo sobre el monto del principal. Esto sucede porque, cuando los intereses se combinan, el dinero ganado a través de los intereses se agrega al principal periódicamente, de modo que se ganen más intereses en el próximo período. Este proceso se repite, lo que lleva a mayores ganancias debido a los intereses.
Interés acumulado y medidas del rendimiento de los bonos
Si bien el interés acumulado es un método para calcular el rendimiento de una inversión en bonos, los siguientes son métodos de rendimiento más completos: rendimiento nominal, rendimiento actual, rendimiento anual efectivo y rendimiento al vencimiento.
Ejemplo de interés acumulado
El interés acumulado se refiere a todos los intereses ganados o pagados durante la vida de un valor o préstamo, sumados. Si tomaste prestados $ 10, 000 a una tasa de interés del 3% anual, pagarías $ 300 en intereses durante el primer año. Si pagó $ 1200 en el primer año y solo debía $ 8, 800 en el año dos, su interés para el año dos sería de $ 264. Su interés acumulado para los años uno y dos sería de $ 564.
