¿Qué es una anualidad diferida?
Una anualidad diferida es un contrato con una compañía de seguros que promete pagarle al propietario un ingreso regular, o una suma global, en una fecha futura. Los inversores a menudo usan anualidades diferidas para complementar sus otros ingresos de jubilación, como el Seguro Social. Las anualidades diferidas difieren de las anualidades inmediatas, que comienzan a hacer pagos de inmediato.
Para llevar clave
- Una anualidad diferida es un contrato de seguro que promete pagar al comprador un ingreso regular o una suma global de dinero en algún momento en el futuro. Las anualidades inmediatas, por el contrario, comienzan a pagar de inmediato. Las anualidades diferidas vienen en varios tipos diferentes (fijos, indexados y variables) que determinan cómo se calcula su tasa de rendimiento. Los retiros de una anualidad diferida pueden estar sujetos a cargos por rescate y a una multa del 10% de impuestos si el propietario es menor de 59½ años.
Cómo funcionan las anualidades diferidas
Hay tres tipos básicos de anualidades diferidas: fijas, indexadas y variables. Como su nombre lo indica, las anualidades fijas prometen una tasa de rendimiento específica y garantizada sobre el dinero en la cuenta. Las anualidades indexadas proporcionan un rendimiento que se basa en el rendimiento de un índice de mercado particular, como el S&P 500. El rendimiento de las anualidades variables se basa en el rendimiento de una cartera de fondos mutuos o subcuentas, elegida por el propietario de la anualidad..
Los tres tipos de anualidades diferidas crecen sobre una base de impuestos diferidos. Sus propietarios pagan impuestos solo cuando hacen retiros, toman una suma global o comienzan a recibir ingresos de la cuenta. En ese punto, el dinero que reciben está sujeto a impuestos a la misma tasa que sus ingresos ordinarios.
El período cuando el inversor paga la anualidad se conoce como la fase de acumulación (o fase de ahorro). Una vez que el inversor elige comenzar a recibir ingresos, comienza la fase de pago (o fase de ingresos). Muchas anualidades diferidas están estructuradas para proporcionar ingresos para el resto de la vida del propietario y, a veces, también para la vida de su cónyuge.
¿Qué son las anualidades diferidas?
Consideraciones Especiales
Las anualidades diferidas deben considerarse inversiones a largo plazo porque son menos líquidas que, por ejemplo, los fondos mutuos comprados fuera de una anualidad.
La mayoría de los contratos de anualidad establecen límites estrictos a los retiros, como permitir solo uno por año. Los retiros también pueden estar sujetos a tarifas de rescate cobradas por la aseguradora. Además, si el titular de la cuenta es menor de 59½ años, generalmente enfrentará una multa fiscal del 10% sobre el monto del retiro. Eso se suma al impuesto sobre la renta que tienen que pagar por el retiro.
Antes de comprar una anualidad, los compradores deben asegurarse de tener suficiente dinero en un fondo de emergencia líquido, por si acaso.
Los posibles compradores también deben ser conscientes de que las anualidades a menudo tienen tarifas altas, en comparación con otros tipos de inversiones de jubilación. Las tarifas también pueden variar ampliamente de una compañía de seguros a otra, por lo que vale la pena darse una vuelta.
Finalmente, las anualidades diferidas a menudo incluyen un componente de beneficio por fallecimiento. Si el propietario muere mientras la anualidad todavía está en su fase de acumulación, sus herederos pueden recibir parte o la totalidad del valor de la cuenta. Sin embargo, si la anualidad ha entrado en la fase de pago, la aseguradora simplemente puede quedarse con el dinero, a menos que el contrato incluya una disposición para seguir pagando beneficios a los herederos del propietario durante un cierto número de años.
