¿Qué son los préstamos internos?
El préstamo interno ocurre cuando un banco otorga un préstamo a uno o más de sus propios funcionarios o directores. Muchos países, incluido EE. UU., Exigen que las disposiciones de estos préstamos coincidan con las otorgadas a clientes bancarios comparables. Esto se hace para garantizar la equidad y limitar el acceso a los fondos bancarios por parte de personas con información privilegiada.
El crédito interno no debe confundirse con el uso de información privilegiada.
Para llevar clave
- Los préstamos con información privilegiada se refieren a cuando un ejecutivo o director de un banco recibe un préstamo del banco para el que trabajan. Si bien está permitido, los préstamos con información privilegiada están sujetos a muchas restricciones, incluidas las limitaciones en el monto según el propósito del préstamo. no reciba ningún tratamiento especial, tasas de incentivos u otros beneficios que no se ofrecen a los clientes bancarios habituales.
Cómo funciona el crédito interno
La Ley de Mejora de la Corporación Federal de Seguros de Depósitos de 1991 también impuso nuevas restricciones a las disposiciones de préstamos ofrecidas a los expertos bancarios. Las restricciones incluyen exigir las mismas tasas de préstamo, términos de pago y evaluación de la capacidad del prestatario interno para pagar el préstamo que los extendidos a prestatarios no internos y no empleados, con la excepción de los términos especiales que se ofrecen a todos los empleados no internos. del banco en cuestión.
Por ejemplo, si un banco ofrece una tasa de interés especial o renuncia a ciertas tarifas de préstamo para todos los empleados, entonces puede ofrecer esa misma consideración especial a un prestatario interno, a pesar de que no ofrece esas mismas tasas especiales o reducciones de tarifas a prestatarios internos y no empleados.
Los bancos están limitados en la cantidad de crédito interno que pueden extender. El monto colectivo de crédito interno que un banco puede extender no puede exceder el límite de préstamo legal del banco. El monto combinado de todos los préstamos y líneas de crédito internos no puede exceder el excedente o el capital intacto del banco. Es aconsejable que un banco use los mismos límites de préstamo para préstamos internos que para préstamos no internos. Algunos préstamos de recurso y préstamos garantizados pueden no contar para este límite.
Restricciones a los préstamos internos para funcionarios ejecutivos
Cuando un préstamo con información privilegiada elevará la cantidad combinada de crédito ofrecida a esa persona con información privilegiada a más de $ 500, 000, o más de $ 25, 000, o el 5 por ciento del excedente o capital no deteriorado del banco, la junta directiva del banco debe votar para aprobar el préstamo. La información privilegiada que solicita el préstamo no puede participar en esta votación.
Un banco puede prestar dinero o extender una línea de crédito a su funcionario ejecutivo si ese préstamo se utiliza para financiar o refinanciar la casa del funcionario o para financiar la educación de sus hijos. Los préstamos para otros fines no se pueden hacer en una cantidad que exceda el 2.5 por ciento del excedente o el capital no deteriorado del banco, o $ 25, 000, hasta $ 100, 000. Este límite también se aplica a las asociaciones de funcionarios ejecutivos, de modo que si un funcionario ejecutivo pide prestados $ 35, 000, el otro socio puede pedir prestado solo $ 65, 000.
Un banco no puede pagar un sobregiro en una cuenta en ese banco hecho por el director, el funcionario ejecutivo o una filial sin un plan escrito para la extensión del crédito o una transferencia escrita de fondos de otra cuenta en el banco.
