¿Qué es un estado financiero personal?
Un estado financiero personal es un documento u hoja de cálculo que describe la posición financiera de un individuo en un momento dado. Un estado financiero personal generalmente incluirá información general sobre el individuo, como el nombre y la dirección, junto con un desglose del total de activos y pasivos.
La declaración es útil para rastrear objetivos y riqueza. También se requiere a menudo al solicitar crédito.
Para llevar clave
- El estado financiero personal enumera todos los activos y pasivos de un individuo o pareja. Resta los pasivos de los activos para ver el patrimonio neto. Un patrimonio neto positivo muestra que la persona tiene más activos que pasivos. El patrimonio neto puede fluctuar con el tiempo a medida que cambian los valores de los activos y pasivos. Los estados financieros personales son útiles para rastrear la riqueza y las metas, así como para solicitar crédito. Los ingresos y gastos pueden ser incluidos, pero idealmente, estos se colocan en una hoja separada llamada estado de resultados.
Comprensión del estado financiero personal
Se puede preparar un estado financiero para una empresa o un individuo. La declaración muestra el estado financiero de la entidad nombrada en la declaración. El estado financiero de un individuo se conoce como un estado financiero personal y es una versión más simple de los estados corporativos.
El estado financiero de un individuo muestra su patrimonio neto, que son activos menos pasivos. El patrimonio neto refleja lo que un individuo tendrá en efectivo si vendió todos sus activos y pagó todas sus deudas.
Si los pasivos son mayores que los activos en el estado financiero personal, entonces el individuo tiene un patrimonio neto negativo. Si el individuo tiene más activos que pasivos, tiene un patrimonio neto positivo.
Los estados financieros personales se usan con mayor frecuencia cuando una persona solicita crédito, como préstamos o una hipoteca. El estado financiero permite a los oficiales de crédito obtener fácilmente una perspectiva de la situación financiera del solicitante para tomar una decisión de crédito informada. En muchos casos, se le puede pedir al individuo o pareja que brinde una garantía personal para una parte del préstamo, o puede que tenga que comprometer algunos de los activos personales como garantía para garantizar el préstamo.
Al comparar los estados financieros personales a lo largo del tiempo, un individuo puede rastrear cómo su salud financiera está mejorando o deteriorándose.
¿Qué se incluye y se excluye de un estado financiero personal?
El estado financiero personal se desglosa en activos y pasivos. Los activos incluyen el valor de los valores y fondos mantenidos en cuentas corrientes o de ahorro, saldos de cuentas de jubilación, cuentas comerciales y bienes inmuebles.
Los pasivos incluyen los préstamos personales del individuo, como saldos de tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles, impuestos impagos e hipotecas. También incluya las deudas que son propiedad conjunta con otra persona, por ejemplo, si firmó un préstamo.
Una pareja casada puede crear un estado financiero personal conjunto que muestre todos los activos que posee y la deuda contraída.
Los activos y pasivos relacionados con el negocio generalmente no se incluyen en un estado financiero personal a menos que la persona sea directa y personalmente responsable. Por ejemplo, el individuo garantizó personalmente un préstamo para su negocio. Esto es similar a la firma conjunta, por lo que esto se incluiría en el estado financiero personal.
Todo lo alquilado no se incluye en los estados financieros personales porque el activo no es propiedad del individuo. Sin embargo, si posee la propiedad y la alquila a otra persona, el valor de esa propiedad se incluye en su lista de activos porque es de su propiedad.
Los bienes personales, como muebles y artículos para el hogar, generalmente no se incluyen como activos en un balance personal porque estos elementos no pueden venderse fácilmente para pagar un préstamo. Sin embargo, los bienes personales con un valor significativo, como joyas y antigüedades, se pueden incluir si el valor se puede verificar con una tasación.
Si utiliza el estado de cuenta para obtener crédito o mostrar una posición financiera general, los ingresos y gastos también se incluyen generalmente. Esto se puede rastrear en una hoja separada, llamada estado de resultados. Esto incluye todas las formas de ingresos y todos los gastos, generalmente expresados en forma de montos mensuales o anuales.
Ejemplo de un estado financiero personal
Suponga que Henry quiere seguir su patrimonio neto a medida que avanza hacia la jubilación. Ha estado pagando deudas, ahorrando dinero, invirtiendo, y se está acercando a ser dueño de su casa. Cada año, actualiza la declaración para ver el progreso que ha realizado.
Suponga que Henry tiene activos de $ 20, 000 para un automóvil, $ 200, 000 para su casa, $ 300, 000 en inversiones y $ 50, 000 en efectivo y equivalentes. También posee algunos sellos y obras de arte altamente coleccionables valorados en $ 20, 000. Sus activos totales son de $ 590, 000.
En cuanto a los pasivos, Henry debe $ 5, 000 en el automóvil y $ 50, 000 en su casa. Paga las cosas con una tarjeta de crédito, pero paga el saldo cada mes, por lo que no hay saldo adeudado. Henry firmó un préstamo para su hija y aún quedan $ 10, 000. A pesar de que no es el préstamo de Henry, él todavía es responsable de ello, por lo que está incluido en el comunicado. Las obligaciones de Henry son $ 65, 000.
Restando los pasivos de los activos, el patrimonio neto de Henry es de $ 525, 000.
