Un cambio en las reglas ha resultado en que la Corporación de Garantía de Beneficios de Pensión (PBGC) garantice los saldos 401 (k) que se incluyen en los planes de pensiones elegibles. Lo que esto significa es que si una compañía ofrece un plan de pensiones, los saldos 401 (k) pueden transferirse a la pensión y el beneficio de pensión que resultaría del saldo reinvertido estará garantizado por el PBGC al igual que el beneficio de pensión original anterior a la volcadura.
Esto solo afectará a las personas cuyo empleador ofrece ambos tipos de planes. ¿Cuáles son los pros y los contras de hacer este tipo de rollover?
Ingresos de por vida
Una de las quejas sobre el sistema actual de planes de contribución definida, como el 401 (k), es que asigna la responsabilidad del ahorro de jubilación a los empleados, a diferencia de los planes de beneficios definidos.
Muchos expertos en ingresos de jubilación creen que los participantes estarán mejor en su mayoría con un flujo garantizado de ingresos de por vida del tipo proporcionado por tomar un beneficio de pensión como un flujo de ingresos anualizado. Esto quita la responsabilidad de los participantes para administrar sus propios activos de jubilación.
Sin protección contra la inflación
El cambio de la regla corresponde a los planes de pensiones corporativos en lugar de los planes gubernamentales municipales, estatales y federales. Las pensiones corporativas rara vez se indexan a la inflación a través del ajuste del costo de vida (COLA) como lo son los planes de pensiones del sector público. Una vez que los pagos han comenzado, los jubilados están sujetos al impacto de la inflación en el poder adquisitivo de sus pagos mensuales.
Si el saldo se hubiera dejado en la cuenta del plan 401 (k) del empleado, podrían haber tenido la oportunidad de obtener retornos de inversión que los mantendrían por delante de la inflación. Por otro lado, su cuenta podría perder dinero en un mercado a la baja.
Además, la combinación de tener un plan de beneficios definidos, así como un plan 401 (k) o un plan de contribución definida similar es poderosa. Esto proporciona un medio para que los ahorradores de jubilación diversifiquen sus fuentes de ingresos de jubilación. Pueden anualizar su beneficio de pensión mensual proporcionando un flujo de ingresos garantizados (o mayormente garantizados) junto con las oportunidades para el crecimiento de la inversión que viene con un plan de contribución definida.
Planes congelados
Muchos planes de pensiones corporativas están congelando sus beneficios. Cuando esto sucede, los trabajadores ya no pueden acumular beneficios de pensión adicionales basados en la fórmula de pensión, como una basada en ganancias y años de servicio.
Las implicaciones para cualquiera que contemple rodar todo o parte de su 401 (k) es el riesgo de convertir estos dólares en "dinero muerto". Esto significa que un participante puede haber anticipado recibir un beneficio de pensión de 401 (k) dólares que era proporcional a La fórmula de pensión basada en años de servicio y ganancias. En cambio, el antiguo dinero 401 (k) ahora está atrapado en un plan de pensiones con un beneficio estancado.
Si este dinero se hubiera dejado en el plan 401 (k), al menos habría habido la oportunidad de futuras ganancias de inversión.
Límites de beneficios de PBGC
Actualmente, el PBGC garantiza pagos de pensiones de hasta $ 60, 165 anuales. El PBGC es solo un factor si el empleador que ofrece la pensión quiebra, de lo contrario los pagos de pensión son una responsabilidad de la corporación al igual que un préstamo bancario.
Una buena característica de las nuevas reglas es que cualquier dinero transferido al plan de pensiones de un plan 401 (k) no está sujeto a este límite anual de $ 60, 165. Si un plan de pensiones quedara bajo la garantía PBGC, el empleado recibiría un pago de anualidad mensual basado en la cantidad de dinero 401 (k) transferido al plan de pensiones además del pago por el beneficio del plan de pensiones original.
¿Esto se pondrá de moda?
CNBC realizó una encuesta de lectores en línea y un rotundo 92% de los encuestados indicó que no considerarían transferir su dinero 401 (k) al plan de pensiones de su empleador.
Esto no es tan sorprendente teniendo en cuenta cómo las opciones populares de distribución de suma global de los planes de pensiones han sido tradicionales. Muchos jubilados parecen preferir tener más control sobre sus ahorros de jubilación a través de una transferencia a una cuenta de jubilación individual (IRA). Este acuerdo ofrece flexibilidad en el monto retirado y permite opciones en términos de dejar el dinero a los herederos, a través de un IRA heredado, por ejemplo.
Otro factor podría ser que el PBGC no es tan conocido como la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) que realiza una función similar al asegurar los depósitos bancarios.
¿Debe transferir su 401 (k) a su pensión?
Como con la mayoría de los problemas de planificación financiera, la respuesta es que depende. Las circunstancias personales de cada persona son diferentes, pero aquí hay algunos factores que los asesores financieros deben tener en cuenta para los clientes.
¿Se sienten cómodos manejando su 401 (k) y cualquier reinversión posterior a una IRA? Esto siempre es una consideración si se enfrentan con una opción para tomar un pago como una anualidad o transferir una suma global.
¿Qué otros recursos de jubilación tienen? ¿Ya tienen importantes inversiones de jubilación fuera del plan de su empleador actual? Esto podría incluir una IRA, inversiones gravables o una anualidad. Además, no olvide tener en cuenta los activos del plan de jubilación de su cónyuge. La seguridad social y las pensiones de los antiguos empleadores también deben considerarse. En resumen, querrá ver la imagen completa de la jubilación de un cliente antes de elegir si deben trasladar los activos actuales 401 (k) a un plan de pensiones.
La línea de fondo
Es difícil decir si la nueva regla que permite a los empleados acumular sus saldos 401 (k) en el plan de pensiones de su empresa se dará cuenta. Si bien está bien intencionado, hay una serie de ventajas y desventajas a tener en cuenta. La situación de cada persona es diferente, por lo que se requiere un análisis cuidadoso.
