¿Qué es la planificación fiscal?
La planificación fiscal es el análisis de una situación o plan financiero desde una perspectiva fiscal. El propósito de la planificación fiscal es garantizar la eficiencia fiscal. A través de la planificación fiscal, todos los elementos del plan financiero trabajan juntos de la manera más eficiente en cuanto a impuestos posible. La planificación fiscal es una parte esencial de un plan financiero. La reducción de la obligación tributaria y la maximización de la capacidad de contribuir a los planes de jubilación son cruciales para el éxito.
Cómo funciona la planificación fiscal
La planificación fiscal cubre varias consideraciones. Las consideraciones incluyen el momento de los ingresos, el tamaño y el momento de las compras, y la planificación de otros gastos. Además, la selección de inversiones y tipos de planes de jubilación debe complementar el estado de presentación de impuestos y las deducciones para crear el mejor resultado posible.
Para llevar clave
- La planificación fiscal es el análisis de las finanzas desde una perspectiva fiscal, con el propósito de garantizar la máxima eficiencia fiscal. Las consideraciones de la planificación fiscal incluyen el momento de los ingresos, el tamaño, el momento de las compras y la planificación de gastos. Las estrategias de planificación fiscal pueden incluir el ahorro para la jubilación en una IRA o participar en la recolección de ganancias y pérdidas fiscales.
Planificación fiscal para planes de jubilación
Ahorrar mediante un plan de jubilación es una forma popular de reducir eficientemente los impuestos. Contribuir dinero a una IRA tradicional puede minimizar el ingreso bruto de hasta $ 6, 500. A partir de 2018, si cumple con todos los requisitos, un declarante menor de 50 años recibe una reducción de $ 6, 000 y una reducción de $ 7, 000 si tiene 50 años o más. Por ejemplo, si un hombre de 52 años con un ingreso anual de $ 50, 000 que hizo una contribución de $ 6, 500 a una IRA tradicional tiene un ingreso bruto ajustado de $ 43, 500, la contribución de $ 6, 500 crecería con impuestos diferidos hasta la jubilación.
Hay varios otros planes de jubilación que un individuo puede usar para ayudar a reducir la obligación tributaria. Los planes 401 (k) son populares entre las compañías más grandes que tienen muchos empleados. Los participantes en el plan pueden diferir los ingresos de su cheque de pago directamente en el plan 401 (k) de la compañía. La mayor diferencia es que el monto en dólares del límite de contribución es mucho mayor que el de una IRA.
Utilizando el mismo ejemplo que el anterior, el hombre de 52 años podría contribuir hasta $ 24, 500. A partir de 2018, si es menor de 50 años, la contribución salarial puede ser de hasta $ 18, 500, o hasta $ 24, 500 si tiene 50 años o más. Este depósito 401 (k) reduce el ingreso bruto ajustado de $ 50, 000 a $ 25, 500.
Cosecha de ganancias y pérdidas fiscales
La recolección de pérdidas y ganancias fiscales es otra forma de planificación o gestión tributaria relacionada con las inversiones. Es útil porque puede usar las pérdidas de una cartera para compensar las ganancias generales de capital. Según el IRS, las pérdidas de capital a corto y largo plazo deben usarse primero para compensar las ganancias de capital del mismo tipo. En otras palabras, las pérdidas a largo plazo compensan las ganancias a largo plazo antes de compensar las ganancias a corto plazo. A partir de 2018, las ganancias de capital a corto plazo, o las ganancias de los activos que son propiedad de menos de un año, se gravan a las tasas de ingresos ordinarios.
Las ganancias de capital a largo plazo se gravan con base en el tramo impositivo en el que cae el contribuyente.
- 0% de impuestos para los contribuyentes en los tramos impositivos marginales más bajos del 10% y 15% de impuestos del 15% para aquellos en los tramos impositivos del 25%, 28%, 33% y 35% Impuestos del 20% de aquellos en el tramo impositivo más alto del 39%
Por ejemplo, si un inversor en un tramo impositivo del 25% tuviera $ 10, 000 en ganancias de capital a largo plazo, habría una obligación tributaria de $ 1, 500. Si el mismo inversor vendiera inversiones de bajo rendimiento con pérdidas de capital a largo plazo de $ 10, 000, las pérdidas compensarían las ganancias, lo que resultaría en una obligación tributaria de 0. Si la misma inversión perdedora se recuperara, entonces tendría que pasar un mínimo de 30 días. para evitar incurrir en una venta de lavado.
Se pueden usar hasta $ 3, 000 en pérdidas de capital para compensar los ingresos ordinarios por año fiscal. Por ejemplo, si el inversionista de 52 años tuvo $ 3, 000 en pérdidas netas de capital para el año, el ingreso de $ 50, 000 se ajustará a $ 47, 000. Las pérdidas de capital restantes se pueden transferir sin vencimiento para compensar las futuras ganancias de capital.
