Tabla de contenido
- Cómo funcionan las cuentas IRA tradicionales
- Límites de contribución de IRA
- Si tiene un plan de empleador
- Diferentes reglas para Roth IRA
- Cómo contribuir a las cuentas IRA
- Promedio del costo en dólares para las cuentas IRA
- Cuánto contribuir a una IRA
Una de las formas más seguras de reforzar sus ahorros es aprovechar las exenciones fiscales especiales que ofrece el IRS. Ese precepto básico explica la popularidad de las cuentas individuales de jubilación (IRA), una de las piedras angulares de la planificación de la jubilación en los EE. UU.
Para aprovechar al máximo una IRA, ya sea la variedad tradicional o la Roth, deberá comprender cómo funcionan estas cuentas en general y sus límites de contribución anual en particular.
Para llevar clave
- Las cuentas IRA tienen límites de contribución anual que se aplican colectivamente a todos los depósitos realizados a una cuenta IRA tradicional, una cuenta Roth IRA o ambas. Los límites de contribución IRA se aumentan cada pocos años para mantenerse al día con la inflación. Para 2019 y 2020, las personas pueden reservar hasta $ 6, 000 por año; los mayores de 50 años pueden ahorrar $ 1, 000 adicionales. Las contribuciones de IRA Roth también se ven afectadas por el ingreso general de un individuo. Las contribuciones IRA tradicionales también se ven afectadas por la participación en un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Puede contribuir a IRA en una variedad de horarios; El promedio del costo en dólares puede ser una forma efectiva y económica de invertir fondos.
Cómo funcionan las cuentas IRA tradicionales
Al igual que los planes 401 (k) patrocinados por el empleador, las cuentas IRA tradicionales pueden reducir drásticamente la cantidad de ingresos que debe transferir al gobierno federal. Los inversores generalmente contribuyen con dólares antes de impuestos y el saldo crece sobre una base de impuestos diferidos hasta la jubilación. Los retiros después de la edad de 59½ años están sujetos a impuestos sobre la renta ordinarios, a las tasas de su tramo impositivo actual.
Sin embargo, tenga en cuenta que hay límites sobre cuánto puede contribuir. También vale la pena tener en cuenta que las dos variedades más comunes de este vehículo de ahorro, las IRA tradicionales y las IRA Roth, tienen reglas diferentes.
Límites de contribución de IRA
Para 2019 y 2020, el límite de contribución estándar para las cuentas IRA tradicionales y Roth es de $ 6, 000. Si tiene 50 años de edad o más, el IRS proporciona una función de "actualización" que le permite contribuir con $ 1, 000 adicionales cada año por un total de $ 7, 000.
Si está transfiriendo otro plan de jubilación a una IRA, no se aplicarán los límites de contribución anual.
Puede que no parezca mucho dinero, pero es suficiente para tener un gran impacto en el rendimiento de su cuenta durante un largo período de tiempo. Como ejemplo, tomemos a un joven de 30 años que aporta los $ 6, 000 completos cada año hasta la jubilación. Suponiendo un rendimiento anual del 7%, la cuenta tendrá un saldo de $$ 887, 481 cuando el inversor cumpla 65 años, sin incluir las contribuciones para ponerse al día. Después de los impuestos, suponiendo una tasa impositiva del 22% en la jubilación, todavía vale $$ 692, 235. Y recuerde, el límite de contribución también aumenta con el tiempo por el IRS para mantenerse al día con la inflación.
El cuadro a continuación muestra cómo las ventajas fiscales de una IRA pueden tener un impacto dramático en los ahorros a lo largo de varias décadas.
Digamos que la tasa impositiva efectiva del ahorrador de jubilación en este momento, mientras obtienen ingresos constantes, es del 24%. Si hubieran puesto la misma porción de cada cheque de pago en una cuenta de ahorro sujeta a impuestos, valdría mucho menos. ¿Por qué? Porque la deducción de impuestos del IRA le da a los ahorradores de jubilación un mayor poder adquisitivo.
Supongamos, después de pagar impuestos, que nuestro hijo de 30 años solo podía permitirse poner $ 4, 560 en una cuenta de ahorro estándar. Si el dinero fue puesto en una cuenta IRA, reduciría la factura de impuestos, permitiendo al titular de la cuenta poner un 24% adicional, o $ 1, 440. Con el tiempo, eso aumenta drásticamente el tamaño del nido.
Cómo los planes patrocinados por el empleador afectan las IRA
Mientras que cualquiera puede contribuir hasta $ 6, 000 (o $ 7, 000 por individuos de 50 años o más) a una cuenta IRA tradicional, no todos pueden deducir ese monto total en su declaración de impuestos. Si usted o su cónyuge (si está casado) participa en un plan de jubilación en el trabajo, está sujeto a ciertas restricciones basadas en los ingresos en función de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI).
Si eres soltero y ganas más de $ 64, 000 y menos de $ 74, 000 al año para 2019 (aumentando a $ 65k y $ 75k en 2020), por ejemplo, solo se le permite una deducción parcial en las contribuciones de IRA. Declarantes solteros que hacen $ 74, 000 o más en 2019 ($ 75k en 2020) no pueden deducir ninguna de sus contribuciones.
Los tipos comunes de planes de jubilación del empleador incluyen:
- Cuentas 401 (k) Programas para compartir beneficios Programas de bonificación de acciones
Diferentes reglas para Roth IRA
Hasta ahora, hemos discutido las IRA tradicionales o estándar. Al configurar una IRA, la mayoría de los inversores tienen dos opciones: la versión original de estas cuentas de ahorro, que datan de la década de 1970, y la variedad Roth, introducida en la década de 1990. En algunos aspectos, el tratamiento fiscal de la Roth IRA es justo lo contrario de su primo mayor. En lugar de obtener una deducción fiscal sobre las contribuciones por adelantado, los titulares de cuentas aportan dinero después de impuestos que pueden retirar libres de impuestos en la jubilación.
La versión Roth del IRA tiene los mismos límites de contribución que un IRA estándar. Pero a diferencia de las cuentas tradicionales, el gobierno impone restricciones sobre quién puede contribuir. Para determinar su elegibilidad, el IRS también usa MAGI como métrica. Básicamente, es su ingreso total menos ciertos gastos.
La mayoría de los contribuyentes califican para la asignación de contribución completa, aunque a ciertas personas con mayores ingresos solo se les permite una cantidad reducida. En 2019, los contribuyentes individuales con un MAGI de más de $ 137, 000 por año y los contribuyentes conjuntos que aportan más de $ 203, 000 son descalificados por completo de las contribuciones de Roth IRA. Los límites de eliminación aumentan a $ 139, 000 y $ 206, 000 en 2020.
Hay otra área en la que las IRA Roth difieren de las IRA tradicionales. Con este último, no puede hacer contribuciones después de la edad de 70½ y debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su cuenta a esa edad. Tampoco es cierto con la versión Roth, que no tiene restricción de edad para las contribuciones ni RMD.
Cómo contribuir a las cuentas IRA
Puede contribuir a cualquier tipo de IRA desde el 1 de enero o hasta la fecha límite de presentación del año fiscal a mediados de abril de cada año. Depende de usted si realiza una gran contribución o realiza contribuciones periódicas durante todo el año. Esos podrían ser diarios, quincenales, mensuales, trimestrales o en una sola suma global cada año.
Por lo general, es fácil configurar pagos automáticos que transfieren dinero de su cuenta bancaria a su cuenta IRA en un horario regular. Eso podría ser cada dos semanas (cuando recibe sus cheques de pago) o una vez al mes. Establecer contribuciones periódicas hace que esos $ 6, 000 sean más manejables, y también tiene otro beneficio: el promedio del costo en dólares.
Promedio del costo en dólares para las cuentas IRA
El promedio de costo en dólares (o inversión sistemática) es el proceso de extender su inversión durante un período de tiempo específico (un año, para nuestros propósitos). Es un enfoque disciplinado hecho a medida para las contribuciones de IRA.
Con un promedio de costo en dólares, invierte una cierta cantidad de dinero en su IRA en un horario regular. La clave es invertir ese dinero, generalmente en un fondo mutuo o en una acción, independientemente del precio de la acción de la inversión. En algunos meses, terminará comprando menos acciones por inversión en dólares cuando el precio de las acciones aumente.
Pero en otros meses, obtendrá más acciones por la misma cantidad de dinero cuando los precios caigan. Esto tiende a nivelar el costo de sus inversiones. Terminas invirtiendo en activos a su precio promedio durante el año (de ahí el nombre, promedio de costo en dólares).
Separarse cuando invierte es una buena idea, especialmente si tiene aversión al riesgo. Reduce efectivamente la base del costo promedio de su inversión y, por lo tanto, su punto de equilibrio, un enfoque conocido como promedio.
Aquí hay un ejemplo. Digamos que tiene $ 500 para invertir en un fondo mutuo cada mes. En el primer mes, el precio es de $ 50 por acción, por lo que terminas con 10 acciones. El próximo mes, el precio del fondo cae a $ 25 por acción, por lo que sus $ 500 compran 20 acciones. Después de dos meses, habría comprado 30 acciones a un costo promedio de $ 33.33.
Usando el promedio del costo en dólares, solo necesita comprometer $ 500 por mes para alcanzar el límite anual, o $ 250 cada dos semanas, si invierte en un sueldo a sueldo.
¿Cuánto debe contribuir a una IRA?
Buena pregunta. Es tentador decir que debe financiarlo al máximo permitido cada año, o al menos hasta el monto deducible si va con el tipo tradicional.
Sin embargo, por encantador que sea proporcionar una figura dura y rápida, una respuesta de la vida real es más complicada. Mucho depende de sus ingresos, necesidades, gastos y obligaciones. Loable como es el ahorro a largo plazo, la mayoría de los asesores financieros recomiendan que liquide sus deudas primero, si es posible, a menos que tenga principalmente una deuda "buena", como una hipoteca que está generando capital en su hogar. Pero si tiene algo así como un montón de saldos pendientes de tarjetas de crédito, haga de su solución su primera prioridad.
$ 3, 938
La contribución anual promedio de IRA, según el Instituto de Investigación de Beneficios para Empleados.
Mucho también depende de cuánto dinero cree que necesitará / deseará en la jubilación, y cuánto tiempo tiene antes de llegar allí. Existe una variedad de formas para descubrir esta suma de oro, por supuesto. Pero podría tener más sentido encontrar un número ideal y luego trabajar hacia atrás para calcular cuánto debe contribuir a sus cuentas, calculando las tasas promedio de rendimiento, el marco de tiempo de inversión y su capacidad de riesgo, en lugar de solo a ciegas cometer una cierta suma a un IRA.
Calcule también qué otros tipos de vehículos de ahorro para la jubilación están disponibles para usted, como un plan patrocinado por el empleador como un 401 (k) o 403 (b). A menudo, es más ventajoso financiarlos primero hasta el monto permitido (un 401 (k) tiene límites de contribución más altos que un IRA), especialmente si su empresa iguala generosamente las contribuciones de los empleados. Una vez que haya maximizado el subsidio, puede depositar sumas adicionales en una Roth IRA o en una IRA tradicional (aunque las contribuciones pueden no ser deducibles).
Sin embargo, si su plan de trabajo no es satisfactorio (opciones de inversión poco o nada igualadas, muy limitadas o deficientes), haga de su IRA el nido principal para sus fondos de jubilación. Es fácil abrir una cuenta en una empresa de corretaje, compañía de fondos mutuos o banco, por ejemplo. Además de los fondos mutuos y los fondos cotizados en bolsa (ETF), muchas cuentas IRA le permiten elegir acciones, bonos y otras inversiones individuales.
