Si su empleador ofrece un 403 (b) y un 401 (k), puede contribuir a ambos planes para aumentar sus ahorros de jubilación. Sin embargo, hay límites en el total combinado de las llamadas contribuciones de reducción de salario que puede hacer en un año fiscal.
El límite para 2019 es de $ 19, 000, más $ 6, 000 al año si tiene 50 años o más. Para el año fiscal 2020, aumenta a $ 6, 500 más $ 1, 500 para los mayores de 50 años.
Esos son los mismos límites que se colocan en las contribuciones a cualquiera de los planes individualmente. Por lo tanto, puede usar ambos vehículos, pero los límites superiores de las contribuciones con impuestos diferidos siguen siendo los mismos.
Para llevar clave
- Si lo desea, puede contribuir a más de una cuenta de jubilación. La contribución máxima con impuestos diferidos es la misma si contribuye a una o ambas cuentas: $ 19, 000 en total en 2019 y $ 19, 500 en 2020. Los contribuyentes de 50 años o más pueden contribuir con otros $ 6, 000 en ahorros de "recuperación" en 2019 y $ 6, 500 en 2020.
Acerca de los planes 403 (b) y 401 (k)
El plan 403 (b) generalmente se pone a disposición de los empleados de organizaciones sin fines de lucro, como escuelas públicas, organizaciones exentas de impuestos y grupos religiosos. Las contribuciones se realizan en dólares antes de impuestos y las deducciones se hacen directamente del salario del empleado.
El empleador puede igualar una parte de la contribución del empleado. El empleado elige cómo invertir el dinero según las opciones ofrecidas por el empleador.
Si esto suena similar a un 401 (k), lo es, desde el punto de vista del empleado. El 403 (b) tiene menos requisitos administrativos ya que fue diseñado para organizaciones sin fines de lucro con problemas de liquidez. Además, un 403 (b) a menudo es administrado por una compañía de seguros en lugar de una compañía de fondos mutuos, como es común con los planes 401 (k).
Sin embargo, algunos empleados tienen acceso a ambos.
En general, un plan 401 (k) puede tener una correspondencia más generosa con el empleador. Esto se debe a que las grandes empresas generalmente tienen más dinero para ofrecer beneficios que las organizaciones sin fines de lucro, por lo que es posible que no se aplique a una organización sin fines de lucro que ofrece ambos planes.
El plan 403 (b) también puede venir con menos opciones de inversión para considerar. Esas son elecciones que hace el empleador.
Una gran diferencia
Hay una gran diferencia entre un 403 (b) y un 401 (k). El IRS impone una multa del 10% en los retiros anticipados de un plan 401 (k), pero no hay multa por un retiro 403 (b).
En cualquier caso, el empleado deberá impuestos sobre la renta sobre el monto retirado anticipadamente. ("Temprano" significa antes de los 59½ años.)
Hecho rápido
El plan 403 (b) fue diseñado para ser utilizado por organizaciones sin fines de lucro, como escuelas públicas y organizaciones benéficas.
Una actualización más
Como se señaló anteriormente, un empleado de 50 años o más puede contribuir con $ 6, 000 adicionales a cualquiera de los planes en 2019, o $ 6, 500 en 2020. El IRS lo llama "ponerse al día". Su objetivo es ayudar a un empleado a aumentar los ahorros a medida que se acerca su fecha de jubilación.
Hay otra disposición de actualización en el plan 403b que se aplica solo a los empleados con al menos 15 años de servicio, y luego solo si el empleador lo aprueba. Vale la pena consultar esta regla si se aplica a usted y puede pagar la contribución adicional de su salario.
