¿Qué es una transferencia de IRA?
Una transferencia de IRA (o reinversión de IRA) se refiere a cuando transfiere dinero de una cuenta de jubilación individual (IRA) a una cuenta diferente. El dinero puede transferirse a otro tipo de cuenta de jubilación, una cuenta de corretaje o una cuenta bancaria. Mientras el dinero vaya a otra cuenta de tipo similar, y no se realice ninguna distribución, la transferencia no incurrirá en una multa o tarifa.
Una transferencia de IRA se puede hacer directamente a otra cuenta. Las transferencias de IRA también pueden implicar la liquidación de fondos para depositar capital en una nueva cuenta. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha establecido reglas de transferencia de IRA, que se analizan a continuación.
Para llevar clave
- Una transferencia de IRA (o reinversión) se produce cuando transfiere dinero de una cuenta de IRA a una cuenta de jubilación o cuenta de IRA diferente. Las transferencias generalmente son gratuitas si se realizan a cuentas de tipo similar. Las transferencias de IRA deben realizarse dentro de los 60 días para evitar multas impositivas. la distribución mínima requerida no se puede renovar.
Comprensión de las transferencias de IRA
Los inversores establecen cuentas IRA para ahorrar para la jubilación. Los inversores pueden elegir entre dos tipos básicos de cuentas IRA: una IRA tradicional o una Roth IRA. Invertir a través de estas dos IRA significa diferentes implicaciones impositivas que pueden ser una consideración importante si un inversor elige hacer una transferencia de IRA. Todas las cuentas IRA están diseñadas para comenzar a pagar a la edad de 59½ años. Las distribuciones tomadas antes de eso por los inversores pueden incurrir en penalizaciones por retiro anticipado.
IRA tradicional
En una IRA tradicional, las inversiones se realizan con ingresos antes de impuestos. Las contribuciones a una IRA tradicional generalmente son deducibles de impuestos en el año de la contribución hasta un cierto límite. Para 2019 y 2020, las personas menores de 50 años pueden contribuir hasta $ 6, 000 y las de 50 años o más pueden deducir hasta $ 7, 000.
Los retiros se gravan a la tasa del impuesto sobre la renta del titular de la cuenta al momento del retiro. Cualquier retiro anticipado o liquidación de una cuenta IRA tradicional se gravará con la tasa impositiva estándar más incurrirá en una multa del 10%.
Roth IRA
En una cuenta Roth IRA, las inversiones se realizan con dólares después de impuestos. Dado que las inversiones se realizan después de impuestos, los retiros están libres de impuestos en la jubilación. Si el titular de una cuenta decide liquidar antes de los 59 años y medio de edad, no tendrá que pagar impuestos sobre el dinero depositado, aunque todo el dinero ganado a través de los ingresos de la inversión se gravará a la tasa marginal y probablemente incurrirá en una multa del 10%.
Las transferencias de IRA pueden ser simples cuando se realizan entre tipos comunes de cuentas. El titular de una cuenta puede transferir una IRA tradicional de un proveedor a otro sin ningún costo. Lo mismo es cierto con un Roth IRA, que también se puede transferir fácilmente de un proveedor a otro siempre que el tipo de cuenta sea el mismo. Las transferencias de IRA pueden volverse complejas cuando implican liquidaciones o conversiones.
Las cuentas IRA tradicionales tienen las mayores implicaciones fiscales si se convierten a Roth o se liquidan. Los inversores que convierten una IRA tradicional en una Roth IRA deben pagar los impuestos sobre la renta asociados con la IRA tradicional antes de depositar fondos en una Roth IRA. Los inversores que efectúen una liquidación de una cuenta IRA tradicional para financiar una cuenta de corretaje también tendrían que pagar los impuestos. Las transferencias en especie pueden aceptarse de una cuenta a otra, sin embargo, las implicaciones fiscales aún se aplicarían.
Reglas de transferencia de IRA
- Al considerar una transferencia de IRA, también llamada transferencia de IRA, tenga en cuenta las siguientes reglas del IRS: todas las distribuciones pueden transferirse, excepto la distribución mínima requerida y cualquier distribución de contribuciones en exceso y ganancias relacionadas. La transferencia debe depositarse en el nuevo cuenta dentro de los 60 días. Solo se puede realizar una transferencia por período de 12 meses. Esto se aplica a todas las cuentas IRA que pueda tener. El dinero se puede transferir a la mayoría de los tipos de cuentas IRA y de jubilación. Su plan de jubilación no está obligado a aceptar su transferencia.
